sandclok 追問

2019-08-14 09:35

印花稅滯納金呢？記入什么科目？

鄒老師 解答

2019-08-14 09:45

你好，滯納金計入營業外支出科目核算

sandclok 追問

2019-08-14 09:48

好的，謝謝，想問下小規模納稅人每個月都要結轉本月利潤到未分配利潤科目嗎

鄒老師 解答

2019-08-14 09:57

你好，可以按月結轉，也可以年底一次性結轉

sandclok 追問

2019-08-14 11:54

老師，貸款購買辦公室，貸款沒下來是不是記入其他應付款，等貸款下來才記入長期借款？

鄒老師 解答

2019-08-14 11:59

你好，沒有下來不需要做分錄，下來了計入長期借款科目核算

sandclok 追問

2019-08-14 12:13

可是我們需要根據合同記入固定資產

sandclok 追問

2019-08-14 12:14

老板個人付了首付

鄒老師 解答

2019-08-14 12:14

你好，這個不影響你計入固定資產核算，只是影響長期借款的核算啊（沒有下來不需要做分錄，下來了計入長期借款科目核算）

sandclok 追問

2019-08-14 12:21

那我記入固定資產分錄，借:固定資產40000，貸:其他應付款-老板20000，還有一個尚未支付的20000記入什么科目

鄒老師 解答

2019-08-14 13:04

你好，計入應付賬款核算

sandclok 追問

2019-08-14 13:11

可以記入其他應付款嗎？

鄒老師 解答

2019-08-14 13:12

你好，這個是應付對方單位的款項，應當計入應付賬款才是的

sandclok 追問

2019-08-14 13:16

等貸款下來直接沖減應付賬款是嗎？老師，貸款買的，但是貸款沒下來利息還不知道，利息需要記入固定資產算總價值嗎？如果利息也需要算在固定資產里面，之前按合同記錄的固定資產要怎么調整價值和分錄？

鄒老師 解答

2019-08-14 13:23

你好，貸款下來是做收到貸款分錄
用貸款的款項支付了貨款，就沖銷應付賬款
直接購進的固定資產，利息是不計入固定資產成本的

sandclok 追問

2019-08-14 13:27

是這樣嗎？貸款下來:1.借:銀行存款貸應付賬款2.借:應付賬款貸:長期借款

鄒老師 解答

2019-08-14 13:43

你好
貸款下來，借；銀行存款，貸；長期借款 
支付款項，借；應付賬款，貸；銀行存款

sandclok 追問

2019-08-14 13:46

好的，謝謝老師，想問下裝修費用是記入其他應付還是應付賬款？

鄒老師 解答

2019-08-14 13:58

你好，對方如果是單位，通過應付賬款核算