毛毛雨 追問

2019-08-13 11:09

之前領用時記入研發費用，月末結轉到管理費用

郭老師 解答

2019-08-13 11:15

借研發支出借管理費用負數
借原材料貸研發支出
借應付賬款貸原材料
借原材料，貸銀存
借研發支出貸原材料
借管理費用貸研發支出

毛毛雨 追問

2019-08-13 15:54

老師，你的意思是全部沖紅然后再重新做么？

郭老師 解答

2019-08-13 15:57

你好，是這么個意思的，

毛毛雨 追問

2019-08-13 16:58

第一個分錄得金額是不是就是暫估與實際的差額？

郭老師 解答

2019-08-13 17:12

我寫的分錄1-3都是暫估金額
后面的事道家金額

毛毛雨 追問

2019-08-14 09:46

道家金額是啥意思？

郭老師 解答

2019-08-14 09:53

打錯了，后面的是發票金額

毛毛雨 追問

2019-08-14 10:13

可是結轉本月研發費用，不僅僅是這個暫估得，還有其他正確的呢，全都要沖紅么？直接調整差額不可以么？

郭老師 解答

2019-08-14 10:22

只紅沖暫估的，然后做發票的，其他的對不改其他的
可以差額調整

毛毛雨 追問

2019-08-14 10:32

老師，我讓你說糊涂了，只沖紅暫估得，做發票得，那之前領用的不用沖紅了？差額要如何調整？原材料我都是用的輔助核算，有數量跟單價

郭老師 解答

2019-08-14 10:47

借原材料貸研發支出
這個不是就是紅沖領用的嘛
你把領用到入庫寫下來，然后做相反分錄

郭老師 解答

2019-08-14 10:48

你暫估的多了還是少了
暫估少了，補做
暫估多了，紅沖