maize老師 解答

2019-08-10 15:54

計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
借:各種費用一社保(公司負擔) 6358.1

借:各種費用一公積金 (公負擔) 1320
貸:應付職工薪酬-I資
貸: 應付職工薪酬一社保(公司負擔) 6358.1
貸: 應付職工薪酬一公積金(公負擔)1320
支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬社保 (公司負擔) 6358.1
應付職工薪酬一公積金 (公負擔)1320
其他應收款一社保 (個人負擔) 3340
其他應收款一公積金(個人負擔)1320
應交稅費一應交個人所得稅190
貸:銀行存款

支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
其他應收款款一社保 (個人負擔) 3340
其他應收款一公積金( 個人負擔)1320
應交稅費一應交個人所得稅973.5

學堂用戶_ph188061 追問

2019-08-10 15:59

老師麻煩你幫我看看謝謝

學堂用戶_ph188061 追問

2019-08-10 15:59

你應該是需要總合計的

學堂用戶_ph188061 追問

2019-08-10 16:00

老師可以一步步來嗎？比如 計提工資：  ///，然后費用你就寫銷售費用就好了，

maize老師 解答

2019-08-10 16:12

計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資231265.65
借:各種費用一社保(公司負擔) 6358.1

借:各種費用一公積金 (公負擔) 1320
貸:應付職工薪酬-I資231265.65
貸: 應付職工薪酬一社保(公司負擔) 6358.1
貸: 應付職工薪酬一公積金(公負擔)1320
支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬社保 (公司負擔) 6358.1
應付職工薪酬一公積金 (公負擔)1320
其他應收款一社保 (個人負擔) 3340
其他應收款一公積金(個人負擔)1320
應交稅費一應交個人所得稅190
貸:銀行存款

支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資231265.65
貸:銀行存款225633.12
其他應收款款一社保 (個人負擔) 3339.34
其他應收款一公積金( 個人負擔)1320
應交稅費一應交個人所得稅973.19

學堂用戶_ph188061 追問

2019-08-11 11:59

水電費呢？
期末應付職工薪酬金額是哪個金額呢

maize老師 解答

2019-08-11 12:07

計提的時候扣了水電費 期末應付職工薪酬金額是哪個金額呢231265.65