云淡風(fēng)輕 追問

2019-08-09 22:31

小規(guī)模納稅人，目前沒有購買金稅盤，就是收一些零散的物業(yè)費(fèi)，總不能不報(bào)收入，業(yè)主又不要求開票，怎么處理呢老師，就給他們開收據(jù)

鄒老師 解答

2019-08-09 22:33

你好，開具收款收據(jù)，做無票收入在增值稅申報(bào)表申報(bào)就是了

云淡風(fēng)輕 追問

2019-08-09 22:36

無票收入填第幾欄呀，小規(guī)模納稅人的申報(bào)表沒看到無票收入這一項(xiàng)呢

鄒老師 解答

2019-08-09 22:42

你好，季度總的收入金額是多少？

云淡風(fēng)輕 追問

2019-08-09 22:43

現(xiàn)在剛開始接小區(qū)一個(gè)月.7月份開始收物業(yè)費(fèi)，預(yù)計(jì)一個(gè)季度也超不過30萬

鄒老師 解答

2019-08-09 22:45

你好，季度不超過30萬，把收入總額（開具發(fā)票與不開具發(fā)票收入）都是填寫在小微企業(yè)免稅銷售額欄次

云淡風(fēng)輕 追問

2019-08-09 22:47

那如果超過了30萬怎么處理呢，上面的欄次沒有無票收入這一項(xiàng)，到時(shí)候會(huì)不會(huì)出現(xiàn)比對(duì)不通過的情況

鄒老師 解答

2019-08-09 22:51

你好，超過30萬，就把收入總額（開具發(fā)票與不開具發(fā)票收入）都是填寫第一行收入欄次
不會(huì)導(dǎo)致比對(duì)不通過的

云淡風(fēng)輕 追問

2019-08-09 22:53

那不是第一欄得等于下面內(nèi)兩欄之和嗎老師

鄒老師 解答

2019-08-09 22:55

你好，是第一欄包括第二欄+第三欄，但是不限于就是第二欄+第三欄
如果沒有代開專用發(fā)票，沒有使用稅控器具開具發(fā)票，收入直接填寫第一欄就是了，第二欄第三欄就不需要填寫數(shù)據(jù)了