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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-08-09 14:22

你好,在小規模時候取得的進項發票不能在成為一般納稅人的時候認證抵扣的

順利的蜻蜓 追問

2019-08-09 14:24

那我現在要做進項稅額轉出要怎么做分錄呢,是買稅控盤的發票

鄒老師 解答

2019-08-09 14:32

你好
借;管理費用,貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)
借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出), 貸;應交稅費-未交增值稅
借;應交稅費-未交增值稅 , 貸;銀行存款

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相關問題討論
您好,小規模納稅人給一般納稅人開具的增值稅專用發票,一般納稅人可以抵扣。 一般納稅人開給小規模的增值稅專用發票,小規模不可以抵扣。
2020-07-06 20:25:06
同學你好,一般納稅人可以抵扣的,按照發票稅額抵扣
2022-03-06 13:18:44
沒有這個規定,說不收專票,(一般納稅人和小規模納稅人)開的發票稅率多少的都可以? 不看稅率這個,
2020-05-13 19:46:20
您好,小規模納稅人不可以抵扣
2021-02-28 21:23:35
小規模不動產勞務派遣5%,其他的1% 可以接收專票和普票, 一般納稅人也可以接受小規模的專票抵扣
2021-10-15 13:32:05
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