 打傘的菇娘 追問

2019-08-09 13:49

但是我是作為福利發放的啊，進項稅不是要轉出的嗎？

月月老師 解答

2019-08-09 13:50

你好，福利費就是要進行稅額轉出的。

 打傘的菇娘 追問

2019-08-09 13:52

但是這樣做的，和申報表得到的數字就不一樣了

月月老師 解答

2019-08-09 13:55

你好，怎么不一樣呢。

 打傘的菇娘 追問

2019-08-09 13:56

我月末進項稅額和申報表的金額有差額，差額就是剛才這次分錄的數

月月老師 解答

2019-08-09 13:57

你好，你附表二進項稅額轉出填了嗎

 打傘的菇娘 追問

2019-08-09 13:58

也填寫了

月月老師 解答

2019-08-09 13:59

你好，進項稅額部分就是認證的金額，還有扣掉進項稅額轉出的數據。

 打傘的菇娘 追問

2019-08-09 14:00

老師怎么就不能理解呢，數字算出來對不起來

月月老師 解答

2019-08-09 14:01

你好，認證的是附表二的數據，然后進項稅額轉出，就是沖進項稅額中扣除的數據。

 打傘的菇娘 追問

2019-08-09 14:05

但是我比如高鐵，火車票，取得的車票，又是作為福利費發放，這些普票我并沒有認證過啊，而我進項稅又轉出了，那你最后得到的數字，本來是認證掉的進項稅都轉掉，數字就是0了，但你現在還有普通發票進項稅要轉出的，進項稅不是變成0-了嗎？

月月老師 解答

2019-08-09 14:05

你好，如果沒有認證是不需要進項稅額轉出的。直接當做普票就可以了。
借：管理費用—福利費
貸：銀行存款

 打傘的菇娘 追問

2019-08-09 14:08

只有認證過的，才能進項稅轉出嗎，如果沒有認證過的，不能抵扣的進項稅，就無需轉出了是吧？但是我有一點想不明白，高鐵票這種本身不是可以抵扣的嘛，只是我作為福利發放就沒有抵扣了，這種是不是我進項稅額再轉出去就多次一舉了？

月月老師 解答

2019-08-09 14:10

你好，高鐵填在8b里面可以抵扣的。如果沒有填附表二的8b里面，就不需要填進行稅額轉出。

 打傘的菇娘 追問

2019-08-09 14:12

因為雖然取得的是高鐵票，但是作為福利，本來應該進項稅額轉出，但是因為是普票，沒有認證，所以我直接做費用了，無需進項轉出，老師，是這個意思吧？

月月老師 解答

2019-08-09 14:13

你好，是這個意思的
借；管理費用—福利費
貸：銀行存款

 打傘的菇娘 追問

2019-08-09 14:13

那我搞懂了，謝謝老師?

月月老師 解答

2019-08-09 14:14

不客氣，麻煩給個五星好評，謝謝了。