就是我做了這筆分錄后，利潤報(bào)表起初書改變了怎么調(diào)整啊

明燁老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師

2019-08-07 09:35

學(xué)員您好，利潤表期初數(shù)據(jù)改變是因?yàn)槟褂靡郧澳甓葥p益調(diào)整科目所致，因?yàn)橐郧澳甓葥p益調(diào)整是調(diào)整以前年度差錯(cuò)的，所以使用該科目后期初數(shù)據(jù)會(huì)有所變化。
根據(jù)您賬務(wù)處理的時(shí)間及摘要，您應(yīng)該是所得稅匯算清繳后調(diào)整18年末所得稅計(jì)提數(shù)，基于金額不重大，建議不要使用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整上期數(shù)據(jù)，而直接將所得說匯算清繳與18年末所得稅計(jì)提差額，即3326.78元做進(jìn)2019年度。

A超級(jí)公仔追問

2019-08-07 09:38

那怎么調(diào)整呢，報(bào)表都報(bào)了

明燁老師解答

2019-08-07 09:41

可以把這筆分錄進(jìn)行紅沖，然后重新做一筆分錄，將以前年度損益調(diào)整換成所得稅費(fèi)用，其他不變即可，這樣期初數(shù)據(jù)就不會(huì)變動(dòng)了。

A超級(jí)公仔追問

2019-08-07 09:48

是這樣嗎老師

明燁老師解答

2019-08-07 09:51

是的學(xué)員，紅沖之后再做一筆一樣的分錄，注意要將以前年度損益調(diào)整科目換成所得稅費(fèi)用科目就可以了，這樣就不會(huì)存在期初數(shù)據(jù)變化了。

A超級(jí)公仔追問

2019-08-07 09:59

這樣不對(duì)嗎

明燁老師解答

2019-08-07 11:56

可以的學(xué)員，這樣做完，期初數(shù)據(jù)將不會(huì)有變動(dòng)。

A超級(jí)公仔追問

2019-08-07 16:04

老師在嗎？這個(gè)還是不一致

明燁老師解答

2019-08-07 16:12

利潤表需要重新取數(shù)

A超級(jí)公仔追問

2019-08-07 16:16

取過了還是一樣？怎么回事

明燁老師解答

2019-08-07 16:24

學(xué)員您好：
紅沖那筆進(jìn)行過賬了沒？

A超級(jí)公仔追問

2019-08-07 16:26

過賬了

明燁老師解答

2019-08-07 16:31

學(xué)員您好：
如果全部過賬完畢并重新計(jì)算后依然這樣，不是咱們處理錯(cuò)誤導(dǎo)致，可能是系統(tǒng)取數(shù)出現(xiàn)問題，您可以聯(lián)系財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目組成員問問取數(shù)規(guī)則，是不是咱們紅沖后系統(tǒng)并沒有取數(shù)所致。