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適宜
于2019-08-06 15:06 發布 ??1718次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2019-08-06 15:07
你好,以前留抵的進項稅額不能抵扣小規模時期的應納稅額的
適宜 追問
2019-08-06 15:14
謝謝!做賬時是計入待抵扣進項稅額,那報稅的時候,小規模系統里還會顯示這部分留抵稅額嗎?
鄒老師 解答
2019-08-06 15:21
你好,這部門是需要申請退稅才是的,而不是作為小規模的留抵稅額
2019-08-06 15:28
留抵部分申請退稅成功之后,會打款到我們公司的對公賬戶嗎?我不太明白
2019-08-06 15:38
你好,是的,審批了是會打到你單位銀行賬戶的
2019-08-06 15:41
如果審批不通過,會怎么樣呀?
2019-08-06 15:50
你好,如果審批不通過,這個稅款就無法退回了
2019-08-06 15:55
謝謝鄒老師。做會計分錄時留抵可以一直掛在待抵扣進項稅額里,在小規模納稅人稅務系統里不會顯示。是這樣吧?如果審批不通過,就相當于是浪費了進項吧!
2019-08-06 16:04
你好,如果留抵稅額無法退稅,需要調整到營業外支出科目核算的
2019-08-06 19:11
哦!這樣操作,謝謝鄒老師
2019-08-06 22:07
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
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#提問#為什么超市要用百分之9抵扣進項稅額??不是小規模嗎? 小規模不是百分之3嗎????
答: 你好,一般納稅人購進農產品按照9%抵扣進項稅。
老師,現在小規模開的專票,進項稅額可以抵扣嗎?
答: 小規模開的專票,小規模進項稅額不可以抵扣
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
您好,想問一下我的企業想一般轉為小規模,但剩余庫存的進項稅額早期都抵扣完了,這個怎么處理啊
答: 你好,要做進項稅額轉出到材料
請問一般轉為小規模之后,以前留抵的進項稅額能抵扣小規模時期的稅額嗎?
討論
小規模一般不可以抵扣進項稅是嗎
老師好,我是園林綠化施工,從小規模公司購買了小樹苗,對方給我開來1%的專票,我可以按9%來,抵扣進項稅嗎?
從小規模納稅人取得農產品1%專票 是否可以按9%計算抵扣進項稅額?從小規模納稅人取得農產品3%專票 是否可以按9%計算抵扣進項稅額?
為什么一般納稅人進項稅額可以抵扣,小規模納稅人進項稅額不可以抵扣?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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2019-08-06 15:14
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2019-08-06 15:21
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2019-08-06 19:11
鄒老師 解答
2019-08-06 22:07