心海星愿 追問

2019-08-05 10:21

老師具體分錄怎么做啊

鄒老師 解答

2019-08-05 10:25

你好，借；固定資產，貸；應付賬款——暫估

心海星愿 追問

2019-08-05 10:32

我們公司剛成立，現在有很多資產預估了，有些可不可以等到了發票再做固定資產

鄒老師 解答

2019-08-05 10:39

你好，如果資產已經到了，只是發票沒有到，應當做暫估入庫處理
而不是等到取得發票再做入賬處理

心海星愿 追問

2019-08-05 10:56

老師，那家具下面還需要設置明細科目桌子椅子嗎

鄒老師 解答

2019-08-05 11:03

你好，可以直接這樣設置明細，固定資產——桌子，椅子

心海星愿 追問

2019-08-05 11:12

有三層樓的家具，桌椅，茶幾，沙發，餐桌，書櫥等種類很多

心海星愿 追問

2019-08-05 11:12

需要按類設置明細嗎

鄒老師 解答

2019-08-05 11:26

你好，是的，需要分不同種類設置不同明細核算的

心海星愿 追問

2019-08-05 11:35

可以根據樓層設置嗎

心海星愿 追問

2019-08-05 11:35

或是辦公室部門

心海星愿 追問

2019-08-05 11:39

老師，還有一些價值低的是一起做到固定資產還是做到費用，這批家具一起買的

鄒老師 解答

2019-08-05 11:43

你好，不需要根據樓層，部門設置
單價較低的，可以一次性計入費用核算

心海星愿 追問

2019-08-05 11:56

那如果單件看的話基本都沒有超過5000，都計入費用太大

鄒老師 解答

2019-08-05 11:57

你好，如果單價都不超過5000，是可以 一次性計入費用核算的

心海星愿 追問

2019-08-05 12:29

單價不超過，但是數量多，價錢有30多萬，一次性計入費用，金額會不會很大

鄒老師 解答

2019-08-05 12:55

你好，這種情況（數量多，單價低于5000）費用大也是正常的，不能因為費用大就計入固定資產核算的

心海星愿 追問

2019-08-05 13:09

老師，那這樣我沒收到發票怎么入賬啊

鄒老師 解答

2019-08-05 13:09

你好，可以做無票費用處理

心海星愿 追問

2019-08-05 14:08

可以先入周轉材料～低值易耗品，五五攤銷嗎

鄒老師 解答

2019-08-05 14:09

你好，這個不屬于周轉材料核算范圍的