我想問下別的公司幫我們公司代發(fā)工資,但是他們在計提工資時就和我們掛往來,但實(shí)際并未支付,如果當(dāng)月跟著掛往來,實(shí)際支付時該怎么做分錄
cpf1992
于2019-07-30 14:55 發(fā)布 ??2308次瀏覽
- 送心意
俞老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,初級會計師,稅務(wù)師
2019-07-30 15:11
實(shí)際支付,借其他應(yīng)付款
貸銀行存款
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1.計提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
發(fā)放工資時
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
下個月發(fā)放工資的時候補(bǔ)扣就可以
2022-03-30 17:20:42

你好
企業(yè)先交社保后發(fā)工資
1.計提工資,社保
如何做分錄
計提工資
借,管理費(fèi)用等
貸,應(yīng)付職工薪酬
發(fā)工資
借,應(yīng)付職工薪酬
貸,其他應(yīng)收款——個人(社保)
貸,銀行存款等
2
計提工資
借,管理費(fèi)用等
貸,應(yīng)付職工薪酬
發(fā)工資
借,應(yīng)付職工薪酬
貸,其他應(yīng)付款——社保(個人)
貸,銀行存款等
2020-06-18 09:21:39

您好,如果沒發(fā)工資的化,社保個人承擔(dān),需掛其他應(yīng)收款,等發(fā)工資的時候扣除;或者讓員工交回。
借:管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本(單位承擔(dān)部分)
其他應(yīng)收款(個人承擔(dān)部分)
貸:銀行存款
2020-06-04 21:29:25

你好
借:管理費(fèi)用——社保
貸:應(yīng)付職工薪酬—社保
借:應(yīng)付職工薪酬—社保
貸:銀行存款
2020-04-07 19:41:50

社保的話,借其他應(yīng)收款貸銀行存款。
2022-04-06 17:30:32
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cpf1992 追問
2019-07-30 15:30
俞老師 解答
2019-07-30 15:31