anncyc 追問

2019-07-29 20:47

輔材是安裝工程用的，這個安裝工程是安裝這個嵌入式軟件的也就是人臉抓拍機用的，我們單位開嵌入式軟件的類目也就是人臉抓拍機（含軟件）可以退稅，怎么開合適？

文老師 解答

2019-07-29 21:11

那軟件和工程款分開開具，輔料我覺得可以不單獨開具

anncyc 追問

2019-07-29 21:17

可以開在一張發票上嗎，一張發票兩個類目，老師你覺得輔材是不是應該歸工程款？

文老師 解答

2019-07-29 21:19

是的，我覺得是的，就包含在安裝工程里面了

anncyc 追問

2019-07-29 21:26

但是通常一份合同里就是一檔稅率的，我這邊不太可能跟別人約定銷售軟件是13的稅率，另外的工程服務是9的稅率，我可不可以工程服務在合同里不體現出具體金額，這樣我總金額就可以開嵌入式軟件了，退的金額也多一點

文老師 解答

2019-07-29 21:31

這應該是不可以的，需要退稅的一定要分開開票的

anncyc 追問

2019-07-30 17:26

好的。這個問題我清楚了?，F在就是比如我發票開嵌入式軟件6萬，這個是即征即退的，到時候稅務局可以退我多少？我們是一般納稅人，因為現在退稅的話合同好像不用拿給稅務局看了

文老師 解答

2019-07-30 20:07

即征即退的是實際交稅超過3%的部分退給您