涼涼涼 追問

2019-07-29 11:12

信息技術服務～微信平臺服務呢？我們是軟件行業，怎么入賬？

涼涼涼 追問

2019-07-29 11:12

信息技術服務～微信平臺服務呢？我們是軟件行業，怎么入賬？

宋生老師 解答

2019-07-29 11:17

你好！你們是支付了這個款是嗎？計入管理費用-服務費

涼涼涼 追問

2019-07-29 11:21

老好的，謝謝老師，公司沒有實繳注冊資金100萬，代理記賬一直給做帳是現金實繳，造成庫存現金一直在沖銷，（發放工資和報銷費用），現在還有10多萬，工商也做了變更實繳是0，我現在怎么辦？是接著沖銷庫存現金嗎還是做一筆實繳沖回的分錄？賬務和工商不一致，行嗎？麻煩老師解答一下

宋生老師 解答

2019-07-29 11:23

你好！這個也不能怪做外賬的了，你們平時肯定都沒有現金，建議，接著之前的做算了

涼涼涼 追問

2019-07-29 11:32

是這樣的老師，公司是14年成立的，當時是有以股東名義，銀行流水進帳實繳進來，后來又轉到其他公司了，代理記賬為了平賬其他應收款
就做了一筆分錄
借庫存現金100萬  貸實收資本100萬
后面沒有庫存現金，公司以勞務費等的形式轉帳到法人賬戶上的錢，他們給做帳是取現，一直是這樣沖銷的，現在還有10多萬沖銷完了，但是我覺得這是沒有的業務，可以做一筆實繳沖回的分錄，然后再把現金負數做成借法人的款，掛賬其他應付款慢慢還嗎？還是接著沖銷？哪種方法好些呢？

宋生老師 解答

2019-07-29 11:35

你好！你要說好，肯定是跟實際對的上，才是最好的。

涼涼涼 追問

2019-07-29 11:43

已經這樣做賬了，老師，也可以接著沖銷完，是吧？實繳和認繳對公司有什么實質影響呢？比如變更，注銷這些交稅是一樣的嗎？

涼涼涼 追問

2019-07-29 11:44

可以按照我說上面的沖回嗎？接著再做一筆其他應付款的慢慢沖銷分錄？

宋生老師 解答

2019-07-29 11:51

你好！是的。沒什么影響。最多只是影響印花稅而已

涼涼涼 追問

2019-07-29 11:55

那還需要按照我說的上面的沖回分錄嗎？接著再做一筆其他應付款的慢慢沖銷？認繳制下，變更注銷這些印花稅要交嗎？

宋生老師 解答

2019-07-29 11:57

你好！你如果按你后面說的，沖減掉了，也就是更正了的話，不需要交。
如果還是按之前的，就應該交

涼涼涼 追問

2019-07-29 12:32

14年確實有實繳流水進賬的，現在工商實繳又是0，像這種情況該咋辦才好？老師

宋生老師 解答

2019-07-29 13:54

你好！建議你下次申報工商的時候按賬上來。

涼涼涼 追問

2019-07-29 14:08

老師，工商下次做股權變更時再變更過來沒有關系嗎？可以這樣變來變去的嗎？賬上這樣子沖銷一百萬也是可以的嗎？

宋生老師 解答

2019-07-29 14:09

你好！這么說吧，你做錯了，更正，不管多少金額都可以的

涼涼涼 追問

2019-07-29 14:28

還是沒有明白，老師到底該怎么處理呢？就按照您說的帳接著做，把工商改過來就好了，是嗎？還是按照工商的把帳沖回，庫存現金的負數81萬轉成其他應付款呢？轉成法人其他應付款也是可以不還，算作投資款嗎？請老師詳細解答下，謝謝

宋生老師 解答

2019-07-29 14:34

你好！你說的2種方式，第二種是對的。正規的方式。
但是因為第二種麻煩，所以老師是建議你用第一種方法

涼涼涼 追問

2019-07-29 14:46

好的，謝謝老師～實報實銷的福利費需要通過應付職工薪酬嗎？哪種情況下需要通過應付職工薪酬核算？

宋生老師 解答

2019-07-29 14:50

你好！是的。需要走應付職工薪酬。用于職工的都要走這個科目