請問老師，我公司為建筑業企業，現有一個人掛靠我公司承接一工程，我公司收取管理費。他已向我公司銀行賬戶打入60萬啟動資金，現工地上需要購置活動板房，此款由我公司銀行賬戶轉到對方鋼結構公司，他開具50萬增值稅專用發票，這筆款我公司應該從那個人60萬中減少往來。我現在分錄這樣做行不？ 1，收到款時，借：銀行存款60萬 貸：其他應付款60萬 2，購置活動板房時，借：臨時設施442477.87 應交稅費-應交增值稅（進項稅）57522.13 貸：銀行存款50萬 3，請問這個沖減個人往來款這筆我該怎么做呢？

藍夢飄雪

于2019-07-27 16:20 發布 ??1371次瀏覽

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