firing wen 追問

2019-07-27 11:31

我們是月子中心，購進(jìn)母嬰用品的時候，直接做了，借主營業(yè)務(wù)成本-母嬰用品，貸銀存的

firing wen 追問

2019-07-27 11:32

現(xiàn)在就是有客戶買這些母嬰用品

bamboo老師 解答

2019-07-27 11:32

那您當(dāng)時直接計入主營業(yè)務(wù)成本科目的 現(xiàn)在銷售了 可以不結(jié)轉(zhuǎn)了 直接做確認(rèn)銷售的分錄

firing wen 追問

2019-07-27 11:35

直接，借主營業(yè)務(wù)收入-母嬰用品，貸銀存嗎，還是怎么寫分錄好點(diǎn)呢，老師

bamboo老師 解答

2019-07-27 11:36

借：銀行存款等
貸；主營業(yè)務(wù)收入-母嬰用品
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項稅額

firing wen 追問

2019-07-27 11:38

老師，我們是小規(guī)模納稅人呢，需要做稅費(fèi)的分錄嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-27 11:38

銀行存款等
貸；主營業(yè)務(wù)收入-母嬰用品
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
小規(guī)模納稅人呢，需要做稅費(fèi)的分錄

firing wen 追問

2019-07-27 11:47

我們是按季度30就不用交稅的，這個怎么做呀

bamboo老師 解答

2019-07-27 11:48

季末確定不需要繳納的時候
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入

firing wen 追問

2019-07-27 11:53

好的

firing wen 追問

2019-07-27 11:54

員工宿舍租金記在管理費(fèi)用福利費(fèi)可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-27 11:55

員工宿舍租金記在管理費(fèi)用福利費(fèi) 可以的