飛天小能豆 追問

2019-07-26 12:54

就這2000的發票錯了，應該記  借：成本 1709.4  借：應繳稅費-進項稅290.6  貸：應付賬款 合肥建偉印刷。當月已用銀行存款支付。支付時沒記錯。原本是成本 記成管理費用，原本是應付賬款記成 現金 小企業會計制度。麻煩老師告知一下怎么修改，謝謝

meizi老師 解答

2019-07-26 13:07

你好   先沖掉  借 庫存現金 貸未分配利潤 進項稅  然后在做一筆  借未分配利潤 進項稅  貸應付賬款

飛天小能豆 追問

2019-07-26 13:59

只沖記錯科目的2000那個金額還是2697的金額

meizi老師 解答

2019-07-26 14:01

2697一起沖銷了 在做  因為你庫存現金也做錯了 就一起沖了在做正確的

飛天小能豆 追問

2019-07-26 14:09

是這樣嗎老師？

飛天小能豆 追問

2019-07-26 14:10

這個也是記錯了，2016年本來是一品威客平臺提現到銀行賬戶，結果記成，現金存到銀行賬戶了，這樣先紅沖再做正確的分錄，放在一張憑證上可以嗎？這樣更正對嗎？

meizi老師 解答

2019-07-26 14:14

你好 嗯 可以的  你直接調整就行  這個不涉及損益科目

飛天小能豆 追問

2019-07-26 14:16

如果涉及損益類科目怎么辦？

meizi老師 解答

2019-07-26 14:19

你上面截圖不涉及 涉及了走以前年度損益調整

飛天小能豆 追問

2019-07-26 14:48

老師，最上面的2000那個，本來是成本，記成管理費用，看您調整后，是直接調為分配利潤，不需要將管理費用調整成成本嗎？

meizi老師 解答

2019-07-26 14:54

嗯 直接調整未分配利潤就行  這個是跨年的損益 不會在做到具體管理費用或者成本科目的

飛天小能豆 追問

2019-07-26 14:57

是這樣嗎？

meizi老師 解答

2019-07-26 15:08

嗯 是的 你實際是庫存現金付款了一部分剩下的沒付款就這樣掛就行