小塔????的???? 追问

2019-07-25 10:49

什么意思？可以詳細(xì)點(diǎn)嗎？

小塔????的???? 追问

2019-07-25 10:51

我們這個汗蒸房購進(jìn)德能量艙系統(tǒng)比如聲光影像生成系統(tǒng)等，付了一筆保證金，保證金比如是3萬，實際這些可能才2萬多。

meizi老師 解答

2019-07-25 11:15

你在建期間發(fā)生的材料款，交通運(yùn)輸款，施工人員食宿費(fèi) 都計入在建工程 ：借在建工程管-材料費(fèi)貸原材料  借在建工程-運(yùn)輸費(fèi) 貸銀行存款  借在建工程-食宿費(fèi)貸銀行存款   系統(tǒng)保證金： 掛借其他應(yīng)收款-保證金貸銀行存款

小塔????的???? 追问

2019-07-25 11:38

這保證金是不退的，

小塔????的???? 追问

2019-07-25 11:40

主要上面呢個在建工程的沒有發(fā)票，我是不是應(yīng)該先掛預(yù)付賬款。而且這個的材料費(fèi)多少？人工費(fèi)多少？我們都不知道，協(xié)議上也沒寫清楚。

meizi老師 解答

2019-07-25 11:44

你好  那你們怎么確定你們產(chǎn)生了多少人工和材料費(fèi)    如果還沒取得發(fā)票沒完工的話可以先掛預(yù)付賬款 但是要及時催發(fā)票回來轉(zhuǎn)到在建工程去核算

小塔????的???? 追问

2019-07-25 12:03

OK  ，懂了，呢老師 能量艙系統(tǒng)保證金都開發(fā)票了。這個錢他們是不給我們退的。我是不是可以直接計入無形資產(chǎn)，然后攤銷呢

meizi老師 解答

2019-07-25 12:04

你好 這個是在汗蒸房里面需要使用的系統(tǒng)的話 你可以一起到時計入無形資產(chǎn)來核算

小塔????的???? 追问

2019-07-25 12:14

現(xiàn)在有發(fā)票 ，可以直接計入無形資產(chǎn)嗎，如果計提攤銷攤多久？

meizi老師 解答

2019-07-25 12:23

你好 那你就直接計入無形資產(chǎn) 一般是按10年

小塔????的???? 追问

2019-07-25 12:33

具體分錄怎么做？可以詳細(xì)點(diǎn)嗎？攤銷又怎么做分錄

meizi老師 解答

2019-07-25 12:35

你好 借無形資產(chǎn) 進(jìn)項稅 貸銀行存款 （不是專票的話  不用做進(jìn)項稅）  攤銷 借管理費(fèi)用  貸累計攤銷