心海星愿 追問

2019-07-25 10:18

不用走在建工程嗎

小惑老師 解答

2019-07-25 10:21

你不是之前一直做的預付賬款嗎？現在已經完工直接做固定資產處理即可

心海星愿 追問

2019-07-25 10:31

這個演播室還有大額的裝修費和培訓費，是不是需要分攤啊，借，長期待攤費用-裝修費，長期待攤費用-培訓費，貸：應付賬款

心海星愿 追問

2019-07-25 10:32

分錄這樣對嗎

心海星愿 追問

2019-07-25 10:32

是應付賬款還是其他應付款啊

小惑老師 解答

2019-07-25 11:35

是的，你的裝修費做長期待攤費用，在三年內進行攤銷，貸方：應付賬款

心海星愿 追問

2019-07-25 14:46

長期待攤費用的明細科目設置演播室裝修和演播室培訓費嗎

小惑老師 解答

2019-07-25 14:47

長期待攤費用的明細科目設置演播室裝修，進行攤銷。
培訓費不用攤銷直接做到費用中扣除

心海星愿 追問

2019-07-25 15:26

培訓費有13萬多，一次計入費用金額有點大吧，還包括后期售后服務

小惑老師 解答

2019-07-25 15:27

這個跟大小無關的，根據的費用性質有關的

心海星愿 追問

2019-07-25 15:53

現在還沒培訓，后期再培訓，并且包括售后的培訓，這個現在怎么入賬

小惑老師 解答

2019-07-25 15:55

你的培訓有受益期嗎？如果有你可以在一年以內，先做預付，按照每個收益期攤銷入賬

心海星愿 追問

2019-07-25 16:48

沒有明確受益期，應該就是使用設備期間吧，那我現在收到了培訓費發票，沒有付款需要怎么入賬啊

小惑老師 解答

2019-07-26 07:24

那如果是這樣你就可以直接入賬費用了。借：費用  貸：應付賬款