懶胖墩 追問

2019-07-23 16:12

借:原材料      -11436.2
 貸:應付賬款-暫估應付款   -11436.2

趙英老師 解答

2019-07-23 16:16

是的，用紅字原路沖回。

懶胖墩 追問

2019-07-23 16:17

不需要做其他的分錄吧

趙英老師 解答

2019-07-23 18:34

后面收到的發票做了帳，就只要把這筆暫估進行沖銷。

懶胖墩 追問

2019-07-23 18:36

發票2017就已經收到了  當時的會計沒有沖銷

趙英老師 解答

2019-07-23 18:42

那就沖銷掉暫估。

懶胖墩 追問

2019-07-23 18:45

那怎么做分錄  這部分暫估的原材料在生產成本科目里

趙英老師 解答

2019-07-23 22:01

沖掉了原材料，在后面的加權平均成本單價中就會調整到單價金額。成本這塊不用再單獨調賬。