仰望星空 追問

2019-07-23 13:18

今天接到稅局罰單，說4到6月增值稅未申報，進電子稅務局查看的時候有申報記錄，去稅局問他們說小規模的增值稅沒報，不太明白

bamboo老師 解答

2019-07-23 13:20

您先登記的小規模納稅人 然后轉的一般納稅人？

仰望星空 追問

2019-07-23 13:21

是的，我們這邊不能直接登記一般納稅人，需要小登記小規模再去轉一般納稅人

bamboo老師 解答

2019-07-23 13:21

填寫表時可以選擇當月生效還是次月一號生效 您當時怎么選擇的？

仰望星空 追問

2019-07-23 13:23

我們這沒讓選，也沒讓填表

bamboo老師 解答

2019-07-23 13:23

那您先問下是當月生效還是次月一號 如果是次月的話 那要申報小規模的季報

仰望星空 追問

2019-07-23 13:23

當月生效季報就不用報了？下月生效就得報嗎？

bamboo老師 解答

2019-07-23 13:24

是的 這個有區別的

仰望星空 追問

2019-07-23 13:27

估計他們給次月生效了吧，這邊沒讓選過，有點不太明白，5月份登記小規模，當月就轉了一般納稅人，報稅從下個月才開始報，次月轉一般納稅人不是已經生效了嗎？為啥還要季報呢？

bamboo老師 解答

2019-07-23 13:28

您登記過小規模納稅人 就要申報作為小規模納稅期間的報表 轉了過后 就不要申報了

仰望星空 追問

2019-07-23 13:31

那七月登記的小規模，當月轉一般納稅人，那10月份還要申報小規模報表了，這個需要申報幾個報表?

bamboo老師 解答

2019-07-23 13:32

我這邊稅務是允許只申報一般納稅人的表格就好了 有的地區稅務規定會不一致的

仰望星空 追問

2019-07-23 13:34

好的，我明白了

bamboo老師 解答

2019-07-23 13:34

嗯嗯 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快