烈焰冰河 追問(wèn)

2019-07-22 11:18

不是質(zhì)量問(wèn)題，就比如說(shuō)，當(dāng)時(shí)工程合同中寫清楚此工程款為100萬(wàn)元，當(dāng)時(shí)就開(kāi)了100萬(wàn)發(fā)票，好幾年后，工程進(jìn)行決算，實(shí)際工程款為60萬(wàn)元，要求公司退回工程款40萬(wàn)，有文件下達(dá)，但發(fā)票不可能追回

烈焰冰河 追問(wèn)

2019-07-22 11:18

發(fā)票開(kāi)后，100萬(wàn)工程款到賬

軼塵老師 解答

2019-07-22 11:22

應(yīng)該開(kāi)具紅字發(fā)票 并沖回主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

烈焰冰河 追問(wèn)

2019-07-22 11:23

很多年了的啊

烈焰冰河 追問(wèn)

2019-07-22 11:24

在以前年度損益調(diào)整里進(jìn)行調(diào)整可以嗎？

烈焰冰河 追問(wèn)

2019-07-22 11:44

？？老師？？

軼塵老師 解答

2019-07-22 11:55

是的  通過(guò)以前年度損益調(diào)整  結(jié)轉(zhuǎn)到期初未分配利潤(rùn)

烈焰冰河 追問(wèn)

2019-07-22 11:56

還是要開(kāi)紅字發(fā)票嗎？

軼塵老師 解答

2019-07-22 12:19

是的，如果不開(kāi)具紅字發(fā)票，你收入沖減不了，不能抵減企業(yè)所得稅。

烈焰冰河 追問(wèn)

2019-07-22 12:20

要是不抵減的話可以嗎？

軼塵老師 解答

2019-07-22 14:11

不抵減只能算應(yīng)收賬款壞賬損失 不能抵扣企業(yè)所得稅

烈焰冰河 追問(wèn)

2019-07-22 14:51

不抵扣可以嗎？

軼塵老師 解答

2019-07-22 14:51

不抵扣可以啊   你們企業(yè)只要愿意承擔(dān)這個(gè)損失 就可以

烈焰冰河 追問(wèn)

2019-07-22 14:53

嗯嗯，那賬上直接做以前年度損益調(diào)整就可以了是吧

軼塵老師 解答

2019-07-22 14:55

40萬(wàn)應(yīng)收賬款做壞賬處理