末 追問

2019-07-21 21:22

有個員工這個月請假沒工資，社保得自己承擔，將單位承擔和個人承擔的部分一起打到了公司賬戶上，分錄應該怎么處理呢？

紫藤老師 解答

2019-07-22 07:57

借:應付職工薪酬--社會保險費(單位部分)

其他應收(付)款--社會保險費(個人部分)

貸:銀行存款

計提時:

借:管理費用--社會保險費(單位部分)

貸:應付職工薪酬--社會保險費(單位部分)

末 追問

2019-07-22 08:15

員工打到公司賬戶上，就借銀行存款，待其他應付款，我的意思是其他應付款怎么把他沖了

紫藤老師 解答

2019-07-22 08:53

公司支付出去的時候沖掉

末 追問

2019-07-22 09:25

繳納社保的時候嗎

紫藤老師 解答

2019-07-22 09:26

對的，繳納社保的時候

末 追問

2019-07-22 09:28

計提社保還用把那個人社保計提嗎

紫藤老師 解答

2019-07-22 09:30

其他應收(付)款--社會保險費(個人部分)