小香香666666 追問

2019-07-19 17:32

那沒有發票的，小金額的一般就是利息，手續費，這種可以做外賬上，后面粘貼一張電子回單可以嗎？  還有一些大金額的，因為我們是醫療器械公司，有時業務會去醫院談合作，合作成了之后也會給醫生一些提成，這個提成也是從公司公戶走的，這個我要怎么做賬呢？

玲老師 解答

2019-07-19 17:55

實際 工作中銀行小金額都是用回單做賬的  這就看你當地稅局的要求了，提成也是要對方開發票給你的

小香香666666 追問

2019-07-19 18:01

老師，說白了這個提成就是給個人醫生的好處，對方是個人，這個是沒有發票的！

小香香666666 追問

2019-07-19 18:04

我現在就糾結這一塊，不知道怎么做賬，而且這個錢是從公戶轉給我們業務，業務再轉給醫生的，實在不知道怎么做賬？

玲老師 解答

2019-07-19 18:04

那你正常做個招待費 匯算清繳時再調整出來 就好了 這個不可能有發票的

小香香666666 追問

2019-07-19 18:06

每個月大概都有好幾萬，這個做管理費用—業務招待費，關鍵也沒有那么多少票

玲老師 解答

2019-07-19 18:15

這個本來也是找不到票的就讓老板寫個白條入賬   匯算清繳時再調整出來 就好了 這個不可能有發票的

小香香666666 追問

2019-07-19 18:22

那就是這個錢是不能稅前扣除的，到匯算清繳是需要調增的

玲老師 解答

2019-07-19 18:28

對的  不能稅前扣除的，到匯算清繳是需要調增的

小香香666666 追問

2019-07-19 19:01

好的，老師！謝謝你啦！

玲老師 解答

2019-07-19 19:04

不客氣的 如果您這個問題已經解決，請給老師點五星好評，祝您工作學習愉快。

小香香666666 追問

2019-07-20 10:24

對了，老師，這個白條入賬怎么弄呢？上面具體怎么寫呢？

玲老師 解答

2019-07-20 10:26

按實際 業務就好  比如你支付對方的錢 對方應給你開票的 但是沒有發票他也要給你打個收據的

小香香666666 追問

2019-07-20 10:29

老師，那這個是給的好處費，我們總不能這么寫吧！  而且現在收據好像不能作為票據入賬吧！

玲老師 解答

2019-07-20 10:31

好處費 不好寫的 讓老板弄個白條報銷 記招待費

小香香666666 追問

2019-07-20 10:51

那老師，最后的業務招待費，在做企業所得稅匯算清繳時，是不超過業務招待費的60%  當年收入總額的0.5%可以扣除，超過了留調整超過的那個金額就可以了吧！

玲老師 解答

2019-07-20 10:55

對的    業務招待費扣除標準按發生額的百分之六十和收入的千分五這二個數進行比較 哪個數小按哪個數扣除
超過了留調整超過的那個金額就可以了

小香香666666 追問

2019-07-20 11:01

嗯，好的，老師，很感謝您！給我講解的很詳細！ 

玲老師 解答

2019-07-20 11:04

不客氣的！ 如果您這個問題已解決請給老師點五星好評！祝您工作學習愉快！