純靜 追問

2019-07-16 17:12

不能稅前扣除，那是不是要交買來的挖掘機的5% 企業(yè)所得稅，但是這個二手挖掘機就是沒有發(fā)票的，因為挖掘機是進口2手的，沒有發(fā)票，只有海關(guān)證明文書，這個是本身沒有發(fā)票，要是不能扣除，不是承擔高稅費了么

meizi老師 解答

2019-07-16 17:13

你好 是的  如果你沒發(fā)票的話就要涉及調(diào)整繳納企業(yè)所得稅的。

純靜 追問

2019-07-16 17:16

哎  那調(diào)整是每個月調(diào)整還是年度 匯算清繳調(diào)整呢

meizi老師 解答

2019-07-16 17:18

你好匯算調(diào)整就行了

純靜 追問

2019-07-16 17:22

那這樣，成本好高啊。那是具體怎么做呢，填表

meizi老師 解答

2019-07-16 17:30

你好到時你匯算的時候填納稅調(diào)整表就行 你現(xiàn)在正常做賬 有時間去看看匯算的課程  要明年5月之前才報

純靜 追問

2019-07-16 17:36

好的，那我平時做賬，還是少交稅吧，等匯算清繳再交多點

meizi老師 解答

2019-07-16 17:39

嗯是的 平常正常預(yù)繳就行 匯算調(diào)整就行

純靜 追問

2019-07-16 17:39

那我出租挖掘機是不是走發(fā)出商品科目計入的，因為出租一般是一年后回收

meizi老師 解答

2019-07-16 17:47

你好  計入固定資產(chǎn)來做