滕 訊 追問

2019-07-16 17:58

利潤那部分是墊資收入，利息那部分為過期收入

滕 訊 追問

2019-07-16 18:00

但工程也是們做的，但沒有工程收入！

陳詩晗老師 解答

2019-07-16 18:22

首先，不管是工程還是墊收入
都應該是企業的收入，需要做賬
不做賬直接轉老板，是不對的

滕 訊 追問

2019-07-16 18:41

投入工程款總數是審計局計算的，按這個為計算基數

陳詩晗老師 解答

2019-07-16 19:49

什么為基數，
不管你怎樣，這都是屬于公司收入

滕 訊 追問

2019-07-16 20:16

老師！那會計分錄怎么寫？

滕 訊 追問

2019-07-16 20:18

之前會計沒記成本費用，現在直接記收入了，不是多繳稅了嗎？怎么重新調整？

陳詩晗老師 解答

2019-07-16 21:20

首先，你要把之前發生的成本，取得合理票據部分補錄
借：以前年度損益調整-營業成本
貸：應付賬款等
然后
借：未分配利潤
貸：以前年度損益調整-營業成本。