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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-07-15 11:08

您好
企業利潤總額是13909.44元 符合小微企業標準的話 減免企業所得稅本年累計金額填13909.44*(0.25-0.25*0.2)=2781.89

在水一方 追問

2019-07-15 11:17

在主表按25%填3477.36元,在減免填2781.89就可以

bamboo老師 解答

2019-07-15 11:19

是的 這個一般數據填好了 系統自動帶入的

在水一方 追問

2019-07-15 11:23

老師,季初資產總額不能填0嗎?可是季初沒有啊?剛開辦的新公司,賬上沒有錢

bamboo老師 解答

2019-07-15 11:23

是的 系統設置這樣的 您填0.01

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相關問題討論
主表按25%的企業所得稅稅率計算,減免稅的金額是:32817.11*15%,最后交10%的稅,交3281.71元的企業所得稅
2019-01-10 14:35:07
你好,學員,這個沒有減免的,因為利潤一千多萬了
2022-03-26 18:13:44
該小型微利企業應當根據《企業所得稅法》第六十九條的規定,減按“五萬元以下全部減半,超出五萬元的部分20%”的規定,計算減免所得稅額。減免所得稅額公式如下:減免所得稅額=(利潤總額-50000)*0.2+50000*0.5。因此,該小型微利企業的減免所得稅額為:10701624.36-50000*0.2+50000*0.5=5127162.18元。 拓展知識:根據《企業所得稅法》第六十八條的規定,小型微利企業享受減按政策要求扣減50%以上的所得稅優惠。此種政策相對于一般企業具有加大企業回報回報,降低企業成本,加快企業發展步伐,積極激勵企業創新等多種優惠效果。
2023-03-15 19:58:50
你好,其實可以這么理解: 企業所得稅=應納稅所得額*25%-減免征收稅(應納稅所得額*15%) (所得減按50%計入應納稅所得額,按20%的稅率繳納企業所得稅。)
2018-04-07 10:26:53
你好,小型微利企業減免企業所得稅為什么是利潤總額*22.5%算出來的
2023-05-23 16:57:06
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