幻世空城 追問

2019-07-14 16:24

開免稅發票，具體怎么開？例如實際收入10000，發票金額是10000？稅率填免稅？賬務處理怎么做？沒有稅金額怎么做到：借應交稅費-應交增值稅貸營業外？

幻世空城 追問

2019-07-14 16:27

實際收入10000，發票金額到底填10000，還是9708.74

幻世空城 追問

2019-07-14 16:35

如果發票金額填9708.74又與實際收入不符，所以只能填10000，那又與報表有點沖突，報表增值稅收入填10000，免稅稅額就是300，如果填報表填9708.74又與發票不符且于利潤表收入10000不符

幻世空城 追問

2019-07-14 16:38

所以我認為免稅發票金額填10000稅率填免稅，賬務處理沒有營業外收入直接借銀行貸主營業務收入

幻世空城 追問

2019-07-14 16:39

老師你覺得我這樣做對不對？

郭老師 解答

2019-07-14 17:58

開免稅發票，具體怎么開？例如實際收入10000，發票金額是10000？稅率填免稅？賬務處理怎么做？是的
你不是還問的未達起征點，那就說明有開3%或者5%的
沒有稅金額怎么做到：借應交稅費-應交增值稅貸營業外？

郭老師 解答

2019-07-14 17:59

如果發票金額填9708.74又與實際收入不符，所以只能填10000，那又與報表有點沖突，報表增值稅收入填10000，免稅稅額就是300，如果填報表填9708.74又與發票不符且于利潤表收入10000不符
免稅的就開金額1000，稅率免稅，稅額0

幻世空城 追問

2019-07-14 18:11

發票金額開10000稅率免稅，報表填10000收入，那自動生成的300稅額如何處理？？？

幻世空城 追問

2019-07-14 18:14

享受增值稅優惠政策10萬收入包不包括免稅農產品收入？？？

郭老師 解答

2019-07-14 18:27

借銀存1000貸主營業務收入1000
包含，農產品開20萬也免稅

幻世空城 追問

2019-07-14 20:50

謝了老師

郭老師 解答

2019-07-14 21:36

不用客氣的，