22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 20:30

是的，系統(tǒng)自動生成的

文老師 解答

2019-07-13 20:33

未分配利潤還需要加上本年利潤，往來科目有可能是重新分類的，您的科目余額表平嗎，您的差額是多少，

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 20:35

這是資產負債表

文老師 解答

2019-07-13 20:39

您好，只看著看不出的

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 20:39

科目余額表是平衡的呢，因為預收賬款是核算美元戶的，我科目余額表過濾條件幣別選的是綜合本位幣，這樣余額是平衡的

文老師 解答

2019-07-13 20:42

哦，那就沒有問題了是嗎

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 20:56

科目余額表是平衡的，資產負債表不平衡

文老師 解答

2019-07-13 20:58

您具體看下寧德應收賬款對嗎，還有差額1032賬上正好有這個金額嗎，您或者看下有沒有損益科目的沖減的業(yè)務

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 20:59

就是我上面發(fā)的圖片差4萬多塊錢。不知道什么原因，老師，我預收賬款是核算美元戶的原位幣是沒有余額的，本位幣科目余額表和資產負債表不一致呢。到資產負債表中預收賬款科目顯示的應該是本位幣不是原位幣吧？

文老師 解答

2019-07-13 21:09

原幣沒有余額，那外幣應該沒有余額

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 21:59

老師，我資產負債表和科目余額表現在金額是一致的，科目余額表是平衡的資產負債表不平衡是什么原因

文老師 解答

2019-07-13 22:01

一致的那就應該是平衡的

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 23:24

老師，我看下我同事結轉生產成本時期末有余額這個余額正好是資產負債表不平衡的差額？我問他他說有部分在產品，那現在要怎么做？

文老師 解答

2019-07-14 10:11

那需要把這金額計入到資產負債表的存貨里面

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-14 12:03

老師，我這個在產品申報所得稅時沒算進去，但是財務報表算進去了會有影響嗎？不管算進去還是不算進去這個月都不交所得稅的呢

文老師 解答

2019-07-14 12:21

所得稅的和這沒非關系的

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-14 12:30

老師我申報所得稅時利潤總額是24萬多，后來申報財務報表時發(fā)現不對勁是27萬多，不管是24萬還是27萬這個月算下來都不交所得稅。這個有影響嗎？

文老師 解答

2019-07-14 13:46

這是的，但是所得稅的收入和增值稅的收入應該是需要一致的