???A?i?d?a??????? 追問

2019-07-13 10:47

老師，損壞的是攝像頭加記號筆，攝像頭開了專票，記號筆開了電子普票。我們是一般納稅人。

bamboo老師 解答

2019-07-13 10:52

那記號筆跟攝像頭有沒有說員工跟單位各自承擔多少呢 因為涉及到專票抵扣

???A?i?d?a??????? 追問

2019-07-13 10:55

沒有說，老師。只是說員工承擔攝像頭和記號筆合計數的500。那老師可不可以直接就從攝像頭里扣除員工的500

bamboo老師 解答

2019-07-13 11:00

借：管理費用  68+(670.8-500/1.13)=296.32
應交稅費——應交增值稅——進項稅額  87.2
其他應收款——員工  500
貸：庫存現金等 826
應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出 500/1.13*0.13=57.52
然后收回員工的
借：庫存現金等  500
貸；其他應收款——員工 500

???A?i?d?a??????? 追問

2019-07-13 11:05

老師，我剛才問了一下，員工只賠攝像頭的錢，從攝像頭里扣500.這個報銷款是我們公司人事來報賬，人事去買的攝像頭，那500元是總公司的人來賠，到時候拿給人事，人事又還給公司。要怎么做啊

bamboo老師 解答

2019-07-13 11:10

這樣的話 就像我上面那樣寫分錄就好了啊

???A?i?d?a??????? 追問

2019-07-13 11:15

老師借貸不相等啊，上面的分錄，第一步的分錄借方是883.52貸方826

bamboo老師 解答

2019-07-13 11:18

您再看看好嗎 后面還有一筆分錄 您沒有看到吧
應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出 500/1.13*0.13=57.52