清秀的小蝦米 追問

2019-07-12 14:54

不是的，就是前期會計都是沒做計提，都是當月發放上月的工資做在管理費用里，我就是說我這個月計提下個月的工資就是將管理費用增加了我的利潤是不是可以減少，所得稅就可以少交或者不交

鄒老師 解答

2019-07-12 14:58

你好，下個月的工資不可以在這個月提前計提的

清秀的小蝦米 追問

2019-07-12 15:37

那以前不都是這樣做嗎

清秀的小蝦米 追問

2019-07-12 15:38

我們都是這個月計提下個月的工資，到發放工資就沖平這筆分錄呀

鄒老師 解答

2019-07-12 15:45

你好，工資是當月計提當月，而不是當月計提以后月份的

清秀的小蝦米 追問

2019-07-12 15:46

那我提前計提一筆問題不大吧

鄒老師 解答

2019-07-12 15:53

你好，有問題，這個是不允許的，不得把今后還沒有發生的費用提前計提的

清秀的小蝦米 追問

2019-07-12 15:54

那我們以前都是這樣做的，那不可能全部要改吧

清秀的小蝦米 追問

2019-07-12 16:02

不好意思是我弄錯了，我們是當月計提當月的工資，但實際發放是在下個月發放，就是我前期的會計以前都沒有計提，就是比如6月份發放5月份工資就直接做在了管理費用里面，現在6月份又來做一筆計提6月份工資我的意思是就有兩筆工資的費用了這個合理嗎

鄒老師 解答

2019-07-12 16:11

你好，需要把提前計提的沖銷
沒有計提發放計入管理費用，與你后面又計提次月的計入費用，這個是不矛盾的 
沒有導致費用重復入賬的