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Ana@娜
于2019-07-12 12:14 發布 ??531次瀏覽
郭老師
職稱: 初級會計師
2019-07-12 12:22
是服務的嗎還沒提供服務?
Ana@娜 追問
2019-07-12 12:55
提供了
郭老師 解答
2019-07-12 12:57
提供了就要確認收入的
微信里點“發現”,掃一下
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請問老師,我們單位開出去6萬的銷售發票,這是預收賬款,請問老師我們這個季度要報企業所得稅嗎?
答: 是服務的嗎 還沒提供服務?
預收賬款是否要預交企業所得稅
答: 你好,一般企業不需要,但是房地產企業需要預交
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
預收賬款繳納營業稅嗎?企業所得稅
答: 你好,預收的貨款,如果已經發貨的,需要作為收入繳納增值稅,計算所得稅,如果按照合同沒有到發貨時間的,可以不用繳納
老師,問您一下,我的超市聯營預收的掛賬的這一部分預收賬款需要聯營方給我們開具發票嗎?如果不以票據結算只用收據結算可否?企業所得稅是哪一塊?全部收到的都算還是聯營收入除外的才是?
討論
老師您好我想咨詢一下房地產企業的預收賬款在企業所得稅預交申報時需要按預收賬款的10%*25%預交所得稅嗎
:老師:馬上年底了,對預收賬款如何做賬才能少交企業所得稅呢?
老師,房開企業所得稅年報,A105010項目欄視同銷售收入要填預收賬款的收入嗎?
預收賬款我企業已經按毛利率上繳企業所得稅,相對應的開發產品在結轉營業收入時,按實際毛利率計算企業所得稅時,是否把原預收賬款按毛利率預繳的企業所得稅抵頂回來。
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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Ana@娜 追問
2019-07-12 12:55
郭老師 解答
2019-07-12 12:57