清茶一杯 追問

2019-07-12 08:44

老師，這100萬庫存商品在去年已經賣出也交了稅

清茶一杯 追問

2019-07-12 08:51

轉過彎了這里的庫存商品，是計算出進項稅的庫存商品，是這樣的嗎？老師

清茶一杯 追問

2019-07-12 09:00

老師，如果去年正常計入進行稅是，借庫存商品  應交稅費_進項稅 貸銀行存款

清茶一杯 追問

2019-07-12 09:04

老師，那現在補記的分錄 借應交稅費_進項稅  貸庫存商品 ，老師我還是沒有明白這里的庫存商品該如何結轉，因為去年庫存商品已經賣出成本也結轉了

小惑老師 解答

2019-07-12 09:06

如果去年正常計入進行稅是，借庫存商品 應交稅費_進項稅 貸銀行存款
是的，這一批處理正確。
那現在補記的分錄 借應交稅費_進項稅 貸庫存商品 ，老師我還是沒有明白這里的庫存商品該如何結轉，因為去年庫存商品已經賣出成本也結轉了
借：庫存商品
貸：主營業務成本

清茶一杯 追問

2019-07-12 09:53

老師，因為年沒做進項稅購進時借庫存商品 貸銀行存款 銷售時 借銀行存款 貸主營業務收入 月底結轉成本借生產成本 貸庫存商品 這筆業務已經做完了 ，老師，現在補記去年進項稅，借應交稅費_進項稅  貸庫存商品  這里的庫存商品該如何處理

小惑老師 解答

2019-07-12 09:55

借應交稅費_進項稅 貸庫存商品
借：庫存商品
貸：主營業務成本
這兩筆分錄就可以了

清茶一杯 追問

2019-07-12 09:56

老師，你意思是自己月底結轉時，借庫存商品 貸主營業務成本

清茶一杯 追問

2019-07-12 09:56

謝謝老師

小惑老師 解答

2019-07-12 11:06

不客氣祝您學習愉快！