旺仔 追問(wèn)

2019-07-11 10:35

旺仔 追問(wèn)

2019-07-11 10:38

5月份買(mǎi)了一臺(tái)電腦，對(duì)公轉(zhuǎn)給對(duì)方，5五份對(duì)方也開(kāi)發(fā)票了，我6月份才認(rèn)證這發(fā)票抵扣6月份的稅

旺仔 追問(wèn)

2019-07-11 10:38

我怎么做分錄

鄒老師 解答

2019-07-11 10:43

你好
5月份，借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款
6月份，借；固定資產(chǎn)等科目，應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；預(yù)付賬款

旺仔 追問(wèn)

2019-07-11 10:47

那如果是購(gòu)買(mǎi)去年10月購(gòu)買(mǎi)了稅控盤(pán)，6月份菜勾選認(rèn)證抵扣呢？怎么做分錄

鄒老師 解答

2019-07-11 10:53

你好，是小規(guī)模還是一般納稅人購(gòu)進(jìn)？

旺仔 追問(wèn)

2019-07-11 10:55

一般納稅人

鄒老師 解答

2019-07-11 11:03

你好
按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費(fèi)用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目。

旺仔 追問(wèn)

2019-07-11 13:53

老師我購(gòu)入固定資產(chǎn)時(shí)是不是這樣做？
借：固定資產(chǎn)
        應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅
貸：銀行存款、庫(kù)存現(xiàn)金
什么時(shí)候開(kāi)始做累計(jì)折舊？

鄒老師 解答

2019-07-11 13:59

你好，是的
入賬的次月開(kāi)始計(jì)提折舊