老師你好，我新進(jìn)一個(gè)公司，這個(gè)公司前期沒有進(jìn)行系統(tǒng)的做賬，現(xiàn)在想用軟件記賬，這樣的話它的期初數(shù)據(jù)就必須錄進(jìn)系統(tǒng)，但是目前有這個(gè)時(shí)點(diǎn)的銀行余額，也有存貨的金額，往來的話也有數(shù)據(jù)，要是期初試算不平衡的話，差的數(shù)據(jù)可不可以都放到利潤分配，未分配利潤里邊，之前購進(jìn)的資產(chǎn)也從來沒有計(jì)提折舊，這樣可不可以期初建賬就不管這個(gè)固定資產(chǎn)了？

答： 可以的，但是你的固定資產(chǎn)還是按正常入賬的

2019年12月計(jì)提工資時(shí)少計(jì)提了722元，固定資產(chǎn)累計(jì)折舊少計(jì)提了395.83元，在2020年借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付職工薪，借利潤分配未分配利潤貸累計(jì)折舊補(bǔ)提了少計(jì)提部分。匯算清繳時(shí)職工薪酬調(diào)整明細(xì)表和固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表可不可以不用做納稅調(diào)減

答： 可以的，直接將按調(diào)整后的數(shù)字并入相關(guān)項(xiàng)目，填寫申報(bào)表就是了。就是可以正常做匯算清繳稅前扣除。

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

去年忘提折扣 補(bǔ)提折舊 借:利潤分配-未分配利潤貸:累計(jì)折舊對嗎

答： 你好，補(bǔ)計(jì)提折舊應(yīng)當(dāng)這樣做分錄 借；以前年度損益調(diào)整，貸；累計(jì)折舊 借；利潤分配-未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整