648537275 追問(wèn)

2019-07-10 16:54

老師，這個(gè)不一樣呀

QQ老師 解答

2019-07-10 17:17

http://www.shui5.cn/article/ff/111622.html

看看這里，和你們一樣

648537275 追問(wèn)

2019-07-10 17:21

老師，我們是3月購(gòu)入固定資產(chǎn)，4月開(kāi)始計(jì)提折舊，5月折舊一次性計(jì)提完，7月報(bào)所得稅報(bào)表的時(shí)候要填得吧？

QQ老師 解答

2019-07-10 17:33

你好！是的在二季度申報(bào)時(shí)填寫

648537275 追問(wèn)

2019-07-10 20:32

老師，那填完固定資產(chǎn)加速折舊（扣除）優(yōu)惠明細(xì)表對(duì)所得稅主表有影響嗎？

QQ老師 解答

2019-07-10 20:55

你好！沒(méi)有產(chǎn)生稅會(huì)差異沒(méi)有影響

648537275 追問(wèn)

2019-07-10 21:35

老師，我4月計(jì)提一個(gè)月折舊是3002.87，5月計(jì)提一次性折舊是360344.40，那我表中按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊金額填3002.87，享受加速折舊優(yōu)惠計(jì)算的折舊金額填360344.40嗎？

QQ老師 解答

2019-07-10 22:10

你好，你不是已經(jīng)加速折舊了嗎？沒(méi)有稅會(huì)差異了。

648537275 追問(wèn)

2019-07-11 08:15

老師，請(qǐng)問(wèn)是什么意思呀？

QQ老師 解答

2019-07-11 08:54

你好！這是調(diào)整稅會(huì)差異的表，你們賬務(wù)和稅務(wù)一樣沒(méi)有差異不用填寫

648537275 追問(wèn)

2019-07-11 09:11

哦哦，我以為做了一次性扣除就要填列該表的。

648537275 追問(wèn)

2019-07-11 09:53

老師，你說(shuō)這邊沒(méi)有賬務(wù)和稅務(wù)差異是因?yàn)檎叟f年限一致嗎？

QQ老師 解答

2019-07-11 10:05

你好！是的，折舊年限一樣沒(méi)有稅會(huì)差異

648537275 追問(wèn)

2019-07-11 10:39

老師，可是我的賬載折舊金額和按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊金額是3002.76*3=9008.61，而享受加速折舊優(yōu)惠計(jì)算的折舊金額是360344.40，那我這邊的差額怎么辦呀？

QQ老師 解答

2019-07-11 10:57

你好！你不是一次性都計(jì)提這就來(lái)了嗎？為什么會(huì)出現(xiàn)差額？

648537275 追問(wèn)

2019-07-11 11:15

老師，我不懂表內(nèi)賬載折舊金額與按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊金額的意思，難道不是一個(gè)月計(jì)提3002.76，一季度就是3002.76*3=9008.61的意思嗎？享受加速折舊優(yōu)惠計(jì)算的折舊金額就是一次性計(jì)提折舊的金額，所以產(chǎn)生了差額。

QQ老師 解答

2019-07-11 11:16

你好！現(xiàn)在是2季度，你們的折舊是多少？沒(méi)有一次都計(jì)提嗎？

648537275 追問(wèn)

2019-07-11 11:22

月折舊是3002.87，4月計(jì)提了3002.87，5月把剩余折舊全計(jì)提完了357341.53，所以第二季度把所有折舊都計(jì)提完了是360344.40。

QQ老師 解答

2019-07-11 11:23

你好！那和稅法規(guī)定沒(méi)有差額了是吧

648537275 追問(wèn)

2019-07-11 13:08

老師，我不懂按稅法規(guī)定金額是什么意思？

QQ老師 解答

2019-07-11 13:20

你好！稅法不是規(guī)定500萬(wàn)元一下生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的固定資產(chǎn)可以一次性折舊。