怕孤單的音響 追問

2019-07-10 16:34

紅沖暫估入庫金額是沖完全部還是收到票的部分？可以用相同分錄金額用負數表示紅沖嗎？還有開出銷項發票的時候后面要付出庫單，但是金額有一部分是暫估的，結轉成本的時候是全部金額結轉嗎？

郭老師 解答

2019-07-10 16:40

到發票的，到了多少沖多少

郭老師 解答

2019-07-10 16:40

結轉的成本按你銷售出去結轉

怕孤單的音響 追問

2019-07-11 08:31

銷售出去是還有一部分進項票還未到的那一部分，那結轉成本的時候需要結轉未到進項票這一部分的成本嗎？

郭老師 解答

2019-07-11 08:33

需要結轉的，發票沒到的你暫估入庫

怕孤單的音響 追問

2019-07-11 08:37

那之后這部分發票到了如何做分錄呢？

郭老師 解答

2019-07-11 08:39

借庫存商品，進項，貸銀存
紅沖暫估借庫存商品負數，貸銀存負數，之前多結轉了成本紅沖，借主營業務成本負數貸庫存商品負數

怕孤單的音響 追問

2019-07-11 11:26

那下次收到那一部分紅沖成本的庫存商品的發票，是不是做了借庫存商品，進項，貸銀存，紅沖暫估，之前紅沖的成本是不是要做借成本，貸庫商？

郭老師 解答

2019-07-11 11:37

之前紅沖的成本是不是要做借成本，貸庫商
紅沖成本借成本負數貸庫存商品負數

怕孤單的音響 追問

2019-07-11 12:40

結轉這一點還是沒怎么懂呢。麻煩老師看下我做的對不對？
1、暫估入庫299867.26 
借暫估 貸應付
2、銷售了其中一部分商品，
借應收 貸主營收，銷項
3、結轉這部分商品暫估成本178053.09  
借主成 貸庫商
（實際銷售出去有進項票的商品成本為69070.8）
4、收到進項發票庫存商品
借庫商192964.8 ，進項， 貸應付
5、紅沖暫估商品192964.8 
6、紅沖多結轉成本 108982.29
借 主成-108982.29
貸 庫商-108982.29
下次來進項票時按實際到票商品重復4、5、筆分錄，那第6筆呢？這樣做是對嗎？

郭老師 解答

2019-07-11 13:03

你沒收到發票的季度暫估，收到了之后沖