海濱 追問

2019-07-09 23:58

老師，會計分錄這樣做對？

海濱 追問

2019-07-09 23:59

金額要明天回辦公室看下，再問，晚安！

帥老師 解答

2019-07-10 00:00

2做賬的時間應該是借應付職工薪酬30貸 銀行存款30

帥老師 解答

2019-07-10 00:05

第一步是按照你寫的那樣做的 第二部的話如果是交你計提的社保的話 是應該你計提多少就要交多少的。代扣的部分一般是在發工資的時間 還要做一筆分錄其他應付款的貸方 支付的時候是你的第二步

帥老師 解答

2019-07-10 00:11

我給你寫分錄  一般計提的時間是  借 管理費用  -社保費等相關科目貸 應付職工薪酬-社保費  這是計提單位部分的社保費   個人扣款的時間一般是在工資表中  做的分錄是 借應付職工薪酬--工資  貸其他應付款 -社保費  貸銀行存款  這個其他應付款就是個人代扣的   支付的單位和個人社保費的時間是  借 應付職工薪酬 --社保費 （單位部分） 其他應付款 -社保費 (個人部分) 貸銀行存款  。如果按照你寫的話 說明有單位部分的社保費是沒有交的 這樣的話你的應付職工薪酬是有余額的  余額就是你已經計提了還沒有支付。希望我的回答對你有幫助

海濱 追問

2019-07-10 04:54

收到社保退回5月工傷調整比例款，又如何做分錄呢

帥老師 解答

2019-07-10 06:54

先要沖減你之間計提的費用，然后在做收款這個。應付職工薪酬這個科目必須得過渡下

帥老師 解答

2019-07-10 07:26

還有一個簡單的辦法去判斷你計提的是否正確，費用薪酬下面發生的社保費的合計數和應付職工薪酬的計提數字看一致不