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送心意

王雁鳴老師

職稱中級會計師

2019-07-09 23:41

您好,公司用法人申報個稅的工資,要做賬務處理,計提時,借:管理費用-工資,貸;應付職工薪酬-工資,發放時,借;應付職工薪酬-工資,貸;現金或者銀行存款,應交稅費-應交個人所得稅等科目。

堅持? 追問

2019-07-10 08:32

謝謝老師,如果法人沒有購買社保和公積金,是不是只能做零工資零申報

王雁鳴老師 解答

2019-07-10 08:39

您好,不一定,也可以按實際發放工資申報的。

堅持? 追問

2019-07-10 08:56

往期申報個稅外賬公司就做了4800的工資申報,但實際上并沒發放,這個我在報六月份個稅的時候,需要怎么處理呢?

堅持? 追問

2019-07-10 08:59

還有企業所得稅,往期外賬公司申報的數據實際上都沒有發生,也沒有做賬,那我后面申報的時候需要調整嗎?還是我只要按目前公司實際情況據實申報就好了?

王雁鳴老師 解答

2019-07-10 09:09

您好,都按公司的實際情況,據實申報就好了。

堅持? 追問

2019-07-10 09:13

好的謝謝

堅持? 追問

2019-07-10 09:14

這樣會影響到年終匯算清繳嗎?

王雁鳴老師 解答

2019-07-10 10:27

您好,這樣操作不會影響年終匯算清繳的。

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您好,公司用法人申報個稅的工資,要做賬務處理,計提時,借:管理費用-工資,貸;應付職工薪酬-工資,發放時,借;應付職工薪酬-工資,貸;現金或者銀行存款,應交稅費-應交個人所得稅等科目。
2019-07-09 23:41:39
你好,城鎮垃圾處理費 借:管理費用,貸:銀行存款?
2021-09-23 15:24:11
你好,另外三個人之前工資有沒有計提?如果4-7月每個月都計提了,個稅直接補報就可以了,如果沒計提,統計在7月計提前面4-7月的工資,然后再申報。
2019-10-17 08:51:00
你好,用以前年度調整或者反結賬調整
2020-07-06 15:04:08
你好,借:管理費用等——社保 貸:應付職工薪酬——工資 應付職工薪酬——社保(公司) 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應付款——社保(個人) 上交,借:應付職工薪酬——社保(公司) 其他應付款——社保(個人) 貸:銀行存款
2019-12-28 14:21:17
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