專項扣除住房租賃,我前兩年忘填了,我今年開始填可 問
可以,今年開始填可以 答
老師好!想請問公司一臺舊車價值抵給4S店,用于購入 問
舊車轉(zhuǎn)出 將舊車轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理: 借:固定資產(chǎn)清理 (舊車賬面價值,即原值減去累計折舊和減值準(zhǔn)備后的金額) 累計折舊 (舊車已計提的累計折舊) 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 (若有計提) 貸:固定資產(chǎn) —— 舊車 (舊車原值) 確定舊車處置價值 : 與 4S 店協(xié)商舊車置換價格。若涉及增值稅(一般納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn),符合條件可適用簡易計稅或一般計稅 ): 適用簡易計稅(如 3% 減按 2% 情形 ): 借:應(yīng)收賬款 / 銀行存款等 (舊車處置收入金額) 貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費 —— 簡易計稅 適用一般計稅方法: 借:應(yīng)收賬款 / 銀行存款等 (舊車處置收入金額) 貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費 —— 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 清理凈損益結(jié)轉(zhuǎn) 產(chǎn)生清理損失: 借:營業(yè)外支出 —— 非流動資產(chǎn)損失(非流動資產(chǎn)毀損報廢損失 )/ 資產(chǎn)處置收益 —— 非流動資產(chǎn)損失(非流動資產(chǎn)處置損失 ) 貸:固定資產(chǎn)清理 產(chǎn)生清理利得: 借:固定資產(chǎn)清理 貸:營業(yè)外收入 —— 非流動資產(chǎn)收入(非流動資產(chǎn)毀損報廢利得 )/ 資產(chǎn)處置收益 —— 非流動資產(chǎn)損失(非流動資產(chǎn)處置利得 ) 購入新車 按新車的購買價格和相關(guān)費用入賬: 借:固定資產(chǎn) —— 新車 (新車購買價 %2B 相關(guān)稅費、上牌費等) 應(yīng)交稅費 —— 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) (新車對應(yīng)的進(jìn)項稅額) 貸:應(yīng)收賬款 / 銀行存款等 (支付的差價部分,若舊車處置價值小于新車價格) 固定資產(chǎn)清理 (舊車處置價值,若舊車處置價值大于或等于新車價格,該科目可能為零或在貸方表示收益) 若公司之前為舊車交納過保險,且有部分保險可退保用于抵減新車相關(guān)支出,原來交納保險分錄為(假設(shè)): 借:管理費用 —— 保險費 貸:銀行存款 現(xiàn)在退保部分做相同分錄,金額為負(fù)數(shù)即可,如: 借:管理費用 —— 保險費 (負(fù)數(shù)金額) 貸:銀行存款 (負(fù)數(shù)金額 ) 答
你好老師,我們公司需要辦理24年的審計報告,審計公 問
你好,這個沒事的。你發(fā)EXCEL就行。 答
請問公司招待費沒有票,也沒有收據(jù),但是實際付款了, 問
會計上憑實際業(yè)務(wù)入賬,用付款憑證(如轉(zhuǎn)賬記錄、審批單等)作依據(jù),計入 “管理費用 / 銷售費用 — 業(yè)務(wù)招待費”。但稅務(wù)上無合規(guī)發(fā)票不得稅前扣除,需納稅調(diào)增,建議補(bǔ)充審批單、消費清單等佐證材料降低風(fēng)險,長期應(yīng)規(guī)范票據(jù)管理。 答
請問建賬的時候數(shù)據(jù)不準(zhǔn)不全,可以在以后發(fā)現(xiàn)問題 問
你好,建賬時間正常是發(fā)生第一筆業(yè)務(wù)的時候開始。你如果之前有業(yè)務(wù)沒有入賬,現(xiàn)在可以補(bǔ)充做進(jìn)去。 答

對方公司收到發(fā)票,已經(jīng)抵扣,現(xiàn)在要退回怎么辦?好幾個月前的發(fā)票
答: 需要對方申請開具紅字發(fā)票信息表給您公司,您公司根據(jù)紅字發(fā)票信息表開具紅字發(fā)票就是了。
請問老師,我們收到客戶專票,已經(jīng)抵扣,款已付,現(xiàn)在要給我們退回4萬,我們是不是要把這八萬的票退回他們,他們沖紅,在給我們開一個4萬的票!
答: 不是,你們這個開4萬紅字信息表給銷售方,對方開4萬紅字發(fā)票給你們就可以,
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,我們公司4.9日變更地址了,4.9日之前收到對方開的發(fā)票是之前地址能抵扣吧?4.9之后收到的之前的地址就不能用吧?要退回重開吧?
答: 4.9日之前收到對方開的發(fā)票是之前地址能抵扣吧? 答復(fù):是的,可以抵扣。 4.9之后收到的之前的地址就不能用吧?要退回重開吧? 答復(fù):需要重新開具。


布丁 追問
2019-07-09 13:08
張艷老師 解答
2019-07-09 13:10