任性的餅干 追問

2019-07-09 10:10

那這筆錢給員工的安家補貼呢

樸老師 解答

2019-07-09 10:43

借專項應付款-員工補貼貸銀行存款

任性的餅干 追問

2019-07-09 10:50

那個稅呢，交個稅的應交稅費怎么寫

任性的餅干 追問

2019-07-09 10:53

我原先有做借銀行存款，貸遞延收益， 借遞延收益，貸營業外收入（實際用的部分）。不知道這樣行不行。這樣做了之后，給員工那錢我就不知道怎么做分錄了

樸老師 解答

2019-07-09 10:57

你不能做營業外收入的，又不是給你們公司的錢，不都給員工了嗎

任性的餅干 追問

2019-07-09 11:04

是給公司的，然后這些錢的百分之十幾可以給公司的人才個人

樸老師 解答

2019-07-09 11:08

那就公司部分做營業外收入，給個人的按照我給的做

任性的餅干 追問

2019-07-09 11:15

好的，那我就每次實際用的金額拿遞延收益轉到營業外收入。那個人這部分應該是要交個稅的吧。

樸老師 解答

2019-07-09 11:21

嗯，這個要合并工資交個稅的

任性的餅干 追問

2019-07-09 11:26

那是借專項應付款 貸 應交稅費 貸銀行存款    但是我做了專項應付款后，期末貸方負數啊，

樸老師 解答

2019-07-09 11:41

你按照我給你的分錄是對的，你看我上面給你的分錄

任性的餅干 追問

2019-07-09 12:08

但是我在3月份收到政府給的款的時候，已經做了借銀行，貸遞延收益。  現在是打給個人的款沒做分錄

樸老師 解答

2019-07-09 14:12

紅沖發給員工的部分重新做

任性的餅干 追問

2019-07-09 15:04

老師的意思是整個的我都重新做嗎，收到款 借銀行，貸專項補助  然后發給員工 借專項應付款 貸銀行存款 貸應交稅費。是這樣嗎完整的分錄

樸老師 解答

2019-07-09 15:09

對的，就只紅沖給員工的部分

任性的餅干 追問

2019-07-09 15:24

我還是沒有太明白老師的意思，是說我不要記遞延收益，直接記專項補助的意思嗎？那專項補助與專項應付款也不是一個科目啊，最后期末還是會有數字啊

樸老師 解答

2019-07-09 15:54

我是說給員工的那部分直接記專項補助

任性的餅干 追問

2019-07-09 15:59

那麻煩老師把完整的分錄重新寫一遍可以嗎，1取得資金補助  2補助款部分打給員工，合并交個稅的分錄。

樸老師 解答

2019-07-09 16:09

借銀行貸專項應付款 （員工部分） 遞延收益（公司部分。 
給員工的時候
借專項應付款-員工補貼貸銀行存款
借遞延收益，貸營業外收入（公司部分
滿意請給五星好評，謝謝