plasticine玉?? 追問

2019-07-08 14:17

意思把13,880.05全部填到9.10欄嗎，那第一欄不填了是嗎。

郭老師 解答

2019-07-08 14:19

是的，不交稅不應填寫的

plasticine玉?? 追問

2019-07-08 14:25

那應該填到小微還是未達到起征點還是其他免稅銷售額里面

郭老師 解答

2019-07-08 14:27

是小規模的9.10欄里面

plasticine玉?? 追問

2019-07-08 15:11

老師，這個不含稅的主營業務收入我寫到第10欄，然后相當于底下我要交的增值稅和城建稅那些合計的金額就不需要交了，我放到營業外收入，政府補助了

郭老師 解答

2019-07-08 15:14

不交稅的應交稅費結轉到營業外收入

plasticine玉?? 追問

2019-07-08 15:15

我這是結轉的分錄，也就是剛給您截圖的

郭老師 解答

2019-07-08 15:20

不對，借應交稅費-應交增值稅貸營業外收入

plasticine玉?? 追問

2019-07-08 15:24

480.17是全部的增值稅和附加稅，13,880.05是不含稅的收入，我需要把13,880.05填到第10欄，對不

plasticine玉?? 追問

2019-07-08 15:26

老師，416.41是不用交的增值稅，那我那部分480.17-416.41=63.76的附加稅那些是怎么申報體現不用交，是在另外一個附加稅的申報表里面嗎

郭老師 解答

2019-07-08 15:34

不交增值稅，附加稅0申報，不計提

plasticine玉?? 追問

2019-07-08 15:41

意思是增值稅正常計提，后期做一個政府補助的分錄，相當于把增值稅繳納了，在我底下的圖中這樣填寫就行，結果就是0.然后附加稅一直都不計提，報稅直接附加稅零申報，也不用填寫什么信息，是嗎

郭老師 解答

2019-07-08 15:43

附加稅直接0申報保存交稅就可以

plasticine玉?? 追問

2019-07-08 15:44

好的，老師，之前附加稅在賬務上計提了，影響不，還是需要我刪除

郭老師 解答

2019-07-08 15:51

刪除或者紅沖就可以

plasticine玉?? 追問

2019-07-08 15:52

好的，只把附加稅進行紅沖就好了吧，方向不變，大小不變，只變成紅字

郭老師 解答

2019-07-08 15:57

是的，可以這么做的，

plasticine玉?? 追問

2019-07-08 15:58

老師，這個企業所得稅月季度申報（A類），我這樣寫對吧，把之前那個收入寫到這里

郭老師 解答

2019-07-08 16:01

你有所得稅免稅備案嗎
沒有的不能填寫

plasticine玉?? 追問

2019-07-08 16:02

沒有過，我第一次填這個表，不知道這個表和那個免增值稅政策有關系嗎，我需要怎么填

郭老師 解答

2019-07-08 16:06

沒有關系，這個是根據利潤表填寫