嘟嚕嘟嚕 追問

2019-07-08 10:26

是每個月末計提？還是每個季度末計提？

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-07-08 10:27

小微減免的部分要不要做營業外收入？

月月老師 解答

2019-07-08 10:27

你好，不需要計入營業外收入。每季度末計提。

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-07-08 10:29

季度申報，就每個季度計提所得稅？不用每月計提？

月月老師 解答

2019-07-08 10:30

你好，不需要月末計提，就是季度計提所得稅。

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-07-08 10:33

增值稅是每月計提還是季度末計提

月月老師 解答

2019-07-08 10:34

你好，小規模納稅人，按收入錄入分錄就計提了。

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-07-08 10:38

每做一筆收入，就計提一次增值稅？不是月末一次計提？

月月老師 解答

2019-07-08 10:56

你好，
借：銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅金-增值稅
這樣有增值稅貸方余額。

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-07-08 11:10

那成本結轉是有一筆收入就結轉一筆成本？還是月末一次結轉成本？

月月老師 解答

2019-07-08 11:18

你好，成本月末一次性結轉就行，

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-07-08 11:32

應交增值稅結轉到未交增值稅是月末結轉還是季末結轉？

月月老師 解答

2019-07-08 11:33

你好，季度報稅季度結轉，月度報稅月度結轉。

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-07-08 11:41

增值稅減免的，怎么做分錄？謝謝

月月老師 解答

2019-07-08 12:10

你好
借：應交稅金—增值稅
貸：營業外收入

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-07-08 12:30

應交增值稅是不是要轉未交增值稅？

月月老師 解答

2019-07-08 12:31

你好，可以不結轉，年末結轉就行。

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-07-08 13:43

平時月末直接通過
借：應交稅費 應交增值稅
貸：營業外收入（減免的）
     銀行存款(要交的)
年末沒有交的才轉到未交增值稅？是這樣嗎？謝謝

月月老師 解答

2019-07-08 13:46

你好，你的理解是正確的。