一路繁花 追問

2019-07-05 09:22

那如果本月沒有進項發(fā)票就不填？

張艷老師 解答

2019-07-05 09:23

是的，是這樣理解的，附表四是根據附表二第12行的合計數乘以10%填寫的。

一路繁花 追問

2019-07-05 09:26

一路繁花 追問

2019-07-05 09:27

那像這種填寫？這個是我上月填寫的，但是這個月不自動出來，手動填寫點不動嘛

張艷老師 解答

2019-07-05 09:58

您本期沒有進項稅額，那么附表四的期初余額會自動帶出2269.11來的。

一路繁花 追問

2019-07-05 11:03

嗯嗯，那如果本月開票金額40萬左右，有進項稅額全部抵扣了不用交稅，那附加稅也不用交了嘛

張艷老師 解答

2019-07-05 11:51

是的，不繳納增值稅和消費稅的話，也是不繳納附加稅的。

一路繁花 追問

2019-07-05 12:46

好的，謝謝

張艷老師 解答

2019-07-05 12:56

您客氣了，祝您學習愉快、工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個五星評價，非常感謝！