Bonnie 追問

2016-01-25 18:01

原材料分配表，折舊分配表要蓋章和簽字，

Bonnie 追問

2016-01-26 11:42

會計和出納可以簽同一個人的名字嗎？比如老板報銷差旅費，領導人簽誰的名字？經手人簽誰的名字？領款人簽誰的名字？

吳月柳 解答

2016-01-25 14:50

匯算清繳交的所得稅，借：利潤分配-未分配利潤  貸：以前年度損益調整   借：以前年度損益調整  貸：應交稅費-所得稅  借：應交稅費-所得稅  貸：銀行存款 ，因為補的稅是以前年度的，跨年度的損益類科目要用以前年度損益調整科目來代替

吳月柳 解答

2016-01-25 14:52

以這個為準，剛才的調過來了：借  以前年度損益調整
          貸  應交稅費——所得稅 

借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調整

借：應交稅費——所得稅
貸：銀行存款

吳月柳 解答

2016-01-25 17:27

最后一筆是繳納的，不影響，前面是相當于計提分錄

吳月柳 解答

2016-01-26 08:24

你問的是這兩個表需要蓋章是嗎？

吳月柳 解答

2016-01-26 11:56

不可以，會計與出納要避嫌不能同為一個人，簽老板的名