簡單的犀牛 追問

2019-07-03 20:29

我這個月買了15萬設備，對方沒開票，以后可能會要開票，但是沒那么快，我現在花的15萬怎么入賬？

鄒老師 解答

2019-07-03 20:32

你好，借；預付賬款，貸；銀行存款

簡單的犀牛 追問

2019-07-03 20:33

這個固定資產已經在公司了，但他們沒有開票，我也不做固定資產，不去折舊，等開票了再做借固定資產，貸預付賬款嗎，然后折舊，對嗎

鄒老師 解答

2019-07-03 20:34

你好，已經在公司了你可以做無票購進固定資產分錄，然后計提折舊
等開具發票了把之前購進分錄沖銷，然后根據發票做購進分錄就是了

簡單的犀牛 追問

2019-07-03 20:35

老師，無票購進我應該怎么做分錄？

鄒老師 解答

2019-07-03 20:37

你好，借；固定資產，貸；預付賬款

簡單的犀牛 追問

2019-07-03 20:41

等于我購進做
借，固定資產
貸，預付賬款
下個月
借，管理費用
貸，累計折舊
我拿到票再做一筆什么呢？

鄒老師 解答

2019-07-03 20:44

你好，拿到發票沖銷之前無票購進分錄
借；預付賬款，貸；固定資產
然后根據發票
借，固定資產
貸，預付賬款

簡單的犀牛 追問

2019-07-03 20:54

我是付了錢了，要不要做
借，預付賬款
貸，銀行存款
然后無票購進
借固定資產
貸預付賬款
等開了票再做
借，固定資產
貸，預付賬款是這樣嗎

鄒老師 解答

2019-07-03 20:57

你好
付錢
借，預付賬款
貸，銀行存款
然后無票購進
借固定資產
貸預付賬款
等開了票
借；預付賬款，貸；固定資產（需要把之前無票購進的固定資產分錄沖銷）
然后根據發票
借，固定資產
貸，預付賬款

簡單的犀牛 追問

2019-07-03 21:00

那我從購進第二月期就折舊，折舊的不用管是嗎？

鄒老師 解答

2019-07-03 21:01

你好，之前計提的折舊不需要做調整的

簡單的犀牛 追問

2019-07-04 11:15

老師，最后一筆，貸，預付賬款。是不是就沖銷了第一筆付款時的借，預付賬款？

鄒老師 解答

2019-07-04 11:22

你好，是的，是這樣的