檸檬~ 追問

2019-07-02 15:13

再過戶的話，是不是相當于賣給了其他公司，

檸檬~ 追問

2019-07-02 15:14

視同銷售嗎，我們是市政工程公司，賣這個車要開13%的發票嗎，我們平時業務開具9％的發票

郭老師 解答

2019-07-02 15:15

是的
你們做固定 資產清理的
發票開13%

檸檬~ 追問

2019-07-02 15:17

老師，請幫我解決下，比較著急

檸檬~ 追問

2019-07-02 15:18

可以把發票退回直接開給我們的下家嗎

郭老師 解答

2019-07-02 15:20

那你的錢怎么沖應收賬款？

郭老師 解答

2019-07-02 15:20

讓你的上家把車賣了給你錢可以，別賣給你

檸檬~ 追問

2019-07-02 15:36

老師，那我們是不是要去增加經營范圍，開發票的話開什么名稱，做賬的話，這個稅怎么處理，是其他業務收入嗎

郭老師 解答

2019-07-02 15:41

開車輛名字的
固定資產清理
1.固定資產轉入清理:
借：累計折舊
固定資產減值準備（如計提）
固定資產清理
貸：固定資產原值
2.處置報廢取得收入（處置未產生收入不做）
借：現金/銀行存款等
貸：固定資產清理
應交稅費——簡易計稅（一般納稅人適用簡易計稅，含3%減按2%情形）
應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）（一般納稅人適用一般計稅方法）
應交稅費——應交增值稅（小規模納稅人，含3%減按2%情形）
3.清理凈損益結轉:
產生清理損失
借：營業外支出——非流動資產損失（非流動資產毀損報廢損失）
   資產處置收益——非流動資產損失（非流動資產處置損失）
貸:固定資產清理
產生清理利得
借：固定資產清理
   貸：營業外收入——非流動資產收入（非流動資產毀損報廢利得）
       資產處置收益——非流動資產損失（非流動資產處置利得）

檸檬~ 追問

2019-07-02 15:42

是否要求稅局備案，營業執照的范圍是否需要更改，可以直接開車輛名字的發票嗎

檸檬~ 追問

2019-07-02 15:46

是否要去稅局備案，營業執照的范圍是否需要更改，可以直接開車輛名字的發票嗎

郭老師 解答

2019-07-02 15:49

不需要備案的，固定資產的自己開就可以