m蕊r 追問

2019-07-02 10:20

那如果有兩張當月（6月）所屬期不認證 放到7月所屬期認證可以嗎

m蕊r 追問

2019-07-02 10:21

開票日期都是6月份的

張艷老師 解答

2019-07-02 10:21

這個是沒有問題的，現在認證抵扣的有效期為360天。

m蕊r 追問

2019-07-02 10:25

那不認證的這兩張要做到幾月份的賬務里面有要求嗎

張艷老師 解答

2019-07-02 10:29

就是發生業務當期的賬目里面了。

m蕊r 追問

2019-07-02 10:30

是不是最好放到6月份賬務里？

張艷老師 解答

2019-07-02 10:32

您要是6月份收到的專票，就是要做到6月份的帳里面。

m蕊r 追問

2019-07-02 10:36

那我們是7月份剛收到的6月份對方開具的呢？ 做到7月是不是也可以

張艷老師 解答

2019-07-02 10:39

這個要看您6月是否暫估分錄了？如果是的話，還需要將之前的暫估分錄紅沖，然后再重新做分錄。當然都是做在7月份的帳里了。

m蕊r 追問

2019-07-02 11:28

如果6月沒有暫估呢

m蕊r 追問

2019-07-02 11:30

對了如果要做暫估的話當時這個暫估怎么做？不需要暫估稅額這一部分吧 比如說借：庫存商品    貸：暫估應付款？    這樣？

張艷老師 解答

2019-07-02 11:36

如果6月沒有暫估呢？---沒有暫估的話，說明只收到發票，沒有收到貨，那就可以先不入賬的。
暫估分錄不暫估稅額的，分錄為
借：庫存商品  貸：應付賬款--暫估應付款

m蕊r 追問

2019-07-02 12:18

好的

張艷老師 解答

2019-07-02 12:29

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