;)
-
maize老師
職稱： 初級會計師,中級會計師
2019-07-01 17:57
老師，我現(xiàn)在想更正2024年第三季度的企業(yè)所得稅申 問
您好，先檢查一下是不是存在漏報的稅 答
老師，你好，我們公司類似房屋中介那樣，沒有固定資產(chǎn)， 問
你好，您說的是什么一致呢？ 答
您好，老師，我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè)，24年企業(yè)在 問
應(yīng)填在 “處置收益” 相關(guān)欄次。 賬載金額：填 1813.37 元（會計核算確認(rèn)的投資收益 ）。 稅收金額：一般填 1813.37 元（稅法規(guī)定確認(rèn)的投資收益，無特殊情況與會計一致 ）。 納稅調(diào)整金額：填 0 元（稅收金額與賬載金額一致 ）。 會計確認(rèn)的處置收入：若不考慮稅費(fèi)，填 1001813.37 元。 稅收計算的處置收入：若無特殊規(guī)定，填 1001813.37 元。 處置投資的賬面價值：填 1000000 元（購買理財成本 ）。 處置投資的計稅基礎(chǔ)：填 1000000 元（一般與會計成本一致 ）。 會計確認(rèn)的處置所得或損失：填 1813.37 元。 答
總包方代發(fā)我們分包方建筑勞務(wù)公司的工資，對方需 問
確認(rèn)收入 根據(jù)開具的發(fā)票金額確認(rèn)收入： 借：應(yīng)收賬款 - 總包方 50 萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入 [50 萬 ÷（1 %2B 稅率）] 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）[50 萬 ÷（1 %2B 稅率）× 稅率] 確認(rèn)成本 由于總包方代發(fā)工資，工資作為勞務(wù)公司的主要成本，應(yīng)根據(jù)工資表進(jìn)行確認(rèn)： 借：主營業(yè)務(wù)成本 - 工資 50 萬 貸：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 50 萬 資金流轉(zhuǎn)處理 當(dāng)總包方代發(fā)工資后，勞務(wù)公司與總包方進(jìn)行資金結(jié)算： 借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 50 萬 貸：應(yīng)收賬款 - 總包方 50 萬 答
你好，利息收入，我做成了借:財務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用（紅字） 問
你好，把這個銀行存款也是借方。 答
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
晶鑫（文） 追問
2019-07-01 17:58
maize老師 解答
2019-07-01 18:01
晶鑫（文） 追問
2019-07-01 18:09
maize老師 解答
2019-07-01 18:12