無知 追問

2019-07-01 12:29

一百多萬

無知 追問

2019-07-01 12:30

一個項目部的二十多張發票

無知 追問

2019-07-01 12:31

進項稅額是十幾萬

佟老師 解答

2019-07-01 13:57

借:應交稅費-進項稅額
貸:以前年度損益調整
借:以前年度損益調整
貸:利潤分配

無知 追問

2019-07-01 14:00

只需要管進項稅，不用把成本再入賬了嗎

佟老師 解答

2019-07-01 14:13

借:應交稅費-進項稅額
貸:以前年度損益調整
這個筆已經調整了成本。

無知 追問

2019-07-01 14:21

之前的這個票就沒入賬，相當于沒有當作成本，現在不需要補做以下這個分錄了嗎?
借:主營業務成本
借:應交稅費——進項稅額
貸:應付賬款

佟老師 解答

2019-07-01 14:28

借:以前年度損益調整
借:應交稅費——進項稅額
貸:應付賬款

無知 追問

2019-07-01 14:35

那全部分錄就是以下，對嗎？
借:以前年度損益調整
借:應交稅費——進項稅額
貸:應付賬款
借:利潤分配——未分配利潤
貸:以前年度損益調整

佟老師 解答

2019-07-01 14:36

是的，這個這樣做賬務處理就可以了

無知 追問

2019-07-01 14:37

好的，謝謝老師

佟老師 解答

2019-07-01 14:41

不客氣，祝您學習愉快！