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媽媽愛菠菜
于2016-01-22 14:59 發布 ??812次瀏覽
羅老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2016-01-22 15:05
銷售的當月沒有做暫估錄賬,這還是2015年10月的事,2015年的稅已經報了,今天翻看才發現的
羅老師 解答
2016-01-22 15:01
先暫暫估的入庫的成本結轉,如果取得發票后金額不一致,再調整營業成本。
2016-01-22 16:17
那把2015年的賬打開,結轉成本,不然就2015年就要多繳納企業所得稅。
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一般納稅人簡易計稅收到專票進項要不要先認證再轉出?還是直接進成本?
答: 你好,勾選后轉出到成本費用
一般納稅人,我們如果賣價是4000,可以取得3個點的進項專票,采購成本是不是在3440樣子就不虧不賺,是怎么倒過來算這個采購價呢
答: 你好。只要不含稅進價低于4000,那就不虧。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
?一般納稅人公司有開票出去但是沒有進項,可以不暫估不結轉成本嗎 還是必須暫估
答: 您做了銷售收入,但不結轉成本哪行啊,沒有進項發票,是可以暫估入賬啊,不要忘記收入與費用的匹配原則。
老師您好,一般納稅人銷項和進項特別多,每次核算稅額和成本讓我感覺好困惑,總感覺怕不條理,麻煩老師有沒有一些方法流程或者表格之類的給我分享,謝謝老師。
討論
一般納稅人,收到的專票可以放棄認證,直接進項入成本嗎?
公司是一般納稅人單位,買賣LED顯示屏及燈具等,現在新增加一個項目-安裝施工項目,那這個項目我們對應成本是什么,進項是什么,就是只幫別人安裝燈具顯示屏等
有一家單位一般納稅人成立到現在做了一筆銷售,已經繳納了銷售的稅款,但是一直沒有進項,也沒有做過成本的結轉,我這邊現在需要怎么處理比較好呢,該公司的老板說后期不怎么會開票出去。。。
一般納稅人預留進項可以轉出做為工程成本嗎
羅老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
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羅老師 解答
2016-01-22 15:01
羅老師 解答
2016-01-22 16:17