小蝦 追問

2019-06-25 17:34

好 老師 還有個問題啊 你前面說的是借工程施工，但是我司不涉及施工 只是提供設計圖稿 分錄也是這樣做嗎

鄒老師 解答

2019-06-25 17:34

你好，是設計公司，沒有具體的工程施工服務？

小蝦 追問

2019-06-25 17:53

對的

鄒老師 解答

2019-06-25 17:54

你好，那提供的 設計圖稿服務計入勞務成本，取得收入結轉到主營業務成本

小蝦 追問

2019-06-25 19:05

但是開的發票不是勞務發票啊，工程勘察的也可以計入勞務成本？

鄒老師 解答

2019-06-25 19:06

你好，既然是 提供設計圖稿，怎么發票開具的不是設計服務，而是 工程勘察？

小蝦 追問

2019-06-25 19:11

公司員工提供設計圖 然后有可能請外面的人勘察吧

鄒老師 解答

2019-06-25 19:12

你好，那這樣應當通過勞務成本科目核算才是的

小蝦 追問

2019-06-25 19:14

就是個人代開的工程勘察的發票計入勞務成本？

鄒老師 解答

2019-06-25 19:54

你好，是的，是這個意思

小蝦 追問

2019-06-25 19:57

老師 你可以做個分錄我看看嗎

鄒老師 解答

2019-06-25 19:58

你好，借；勞務成本，貸；銀行存款等科目
借；主營業務成本，貸；勞務成本

小蝦 追問

2019-06-25 20:01

第二步是結轉成本時才這樣做嗎

鄒老師 解答

2019-06-25 20:02

你好，是的，第二筆是結轉成本分錄

小蝦 追問

2019-06-25 20:04

好噠 謝謝老師

鄒老師 解答

2019-06-25 20:07

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝